Liquiditätskennzahlen

Question 1

Liquiditätsgrad 1 - cash ratio

Answer 1

Flüssige Mittel / Kurz FK

Question 2

Liquiditätsgrad 2 quick ratio

Answer 2

flüssige mittel + forderungen / Kurz FK

Question 3

Liquiditätsgrad 3 current ratio

Answer 3

Umlaufvermögen/ Kurz FK

Question 4

Debitorenfrist

Answer 4

Days of sales outstanding = durschschn Debitorenbestand/ Kreditverkäufr *365

Question 5

Umschlagshöufigkeit Debitoren

Answer 5

Kreditverkäufe/ durchschn Debiotrenbestand

Wie lange ist Kapital als Forderungen L&L gebunden

Question 6

Lagerreichweite

Answer 6

Durchschb Lagerbesatnd/COGS *12

Question 7

Lagerunschlag

Answer 7

COGS/durchschn Vorräte

Branchenanhängig: 2-4 mal industrie
habdelsvetrieh 4-6 mal
han

Question 8

Free Cashflow

Answer 8

Geldfluss operativ + Geldfluss Invest- Midnestdividende

Question 9

Tilgungsdauer

Answer 9

Nettofibanzschulden/ FCF

Question 10

Cashflow Ratio

Answer 10

CF Operativ/ kurzfr Verbindl

Question 11

Cashburn Ratio

Answer 11

flüssige Mittel/ cashdrain

Question 12

Zinsdeckungsfaktor

Answer 12

Operativer CD vor fk zinsen/ fk zinsen