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Généralités Flashcards

1
Q

Que veut dire code ISIN ?

A

Cela veut dire International Securities Identification Numbers.
Cela correspond au code d’identification d’une valeur boursière composé de 12 caractères. C’est une norme internationale qui a été adoptée en 2003 et qui a été créée pour identifier les valeurs sans risque d’erreur possible car chaque code est unique. Un même produit (action, obligation, trackers, etc…) négocié sur plusieurs places boursières différentes aura le même code ISIN.

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2
Q

Comment est construit le code ISIN ?

A

Les codes ISIN sont composés de 12 caractères :
- 2 lettres qui permettent d’identifier le pays d’émission du titre financier
- 8 chiffres d’identification
- 2 chiffres supplémentaires, appelés clé de contrôle, qui permettent de s’assurer que l’ISIN est correcte.

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3
Q

Qu’est-ce qu’un OPC ?

A

C’est un Organisme de Placement Collectif.
Permet d’accéder à un portefeuille diversifié d’actifs (actions, obligations, etc…) géré par une société de gestion agréée par l’AMF.

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4
Q

Que veut dire SCPI ?

A

Société Civile de Placement Immobilier.

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5
Q

Qu’est-ce qu’une société de gestion ?

A

Professionnel agréé par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF) qui gère pour le compte d’un grand nombre d’épargnants (particuliers et/ou institutionnels), au sein d’un OPC, les sommes reçues de façon diversifiée, selon la stratégie qu’il aura annoncée.
Ex : investissements en actions françaises, internationales, en obligations en euros, en devises étrangères, investissements diversifiés, etc…

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6
Q

Qu’est-ce qu’une Unité de Compte (UC) ?

A

C’est un support d’investissement utilisé dans les contrats dits multisupport. Contrairement au fonds en euros qui en constitue l’autre volet, le capital n’est pas libellé en euros mais en parts dont la valeur fluctue en fonction des marchés boursiers.

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7
Q

Qu’est-ce que la valeur de l’Unité de Compte

A

C’est sa valeur en cas de cession. On parle également de valeur liquidative (prix).

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8
Q

Qu’est-ce que la valeur de rachat de l’Unité de Compte ?

A

C’est le montant en euros correspondant au nombre de parts en unité de compte (UC) détenues multiplié par la valeur liquidative de cette unité de compte (UC) à la fin du trimestre.

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9
Q

Qu’est-ce que la performance brute ?

A

C’est la variation de valeur de l’Unité de Compte depuis le début de l’année avant application des frais de gestion financière des actifs. Il s’agit de la performance nette à laquelle sont ajoutés les frais annuels de gestion financière des actifs au prorata de la période considérée.

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10
Q

Qu’est-ce que la performance nette ?

A

C’est la variation de valeur de l’Unité de Compte depuis le début de l’année après application des frais de gestion financière des actifs et avant application des frais de gestion du contrat. Cette performance est calculée à partir des valeurs liquidatives des unités de compte.

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11
Q

Qu’est-ce que la performance finale ?

A

C’est la variation de valeur de l’Unité de Compte depuis le début de l’année après application des frais de gestion financière des actifs et des frais de gestion du contrat. Il s’agit de la performance nette minorée des frais de gestion du contrat au prorata de la période considérée.

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12
Q

Que sont les rétrocessions de commissions ?

A

Quote part annuelle des frais de gestion sur support prélevés par les gestionnaires délégués (sociétés de gestion ou dépositaires par exemple) reversée à BPCE Vie (dans le cadre de mon assurance vie BPCE). Ces frais ou commissions sont perçus par les gestionnaires délégués au titre de la gestion financière des actifs détenus par BPCE Vie, en représentation de ses engagements pris vis-à-vis de ses clients et exprimés en unité de compte.

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13
Q

Qu’est-ce qu’un marché primaire ?

A

C’est un marché sur lequel l’entreprise vend des actions directement aux investisseurs.

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14
Q

Qu’est-ce qu’un marché secondaire ?

A

C’est un marché sur lequel les investisseurs vendent des actions à d’autres investisseurs.

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15
Q

Que veut dire CTO ?

A

Compte-Titres Ordinaire

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16
Q

Donne des exemples de courtiers qui permettent d’investir dans des actions avec un CTO (Compte-Titres Ordinaire) ?

A

Interactive Brokers
Trade Republik
Boursorama Bank
Etc…

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17
Q

Donne des exemples de courtiers qui permettent d’investir dans des actions avec un PEA (Plan d’Épargne en Actions) ?

A

Caisse d’épargne
Banque Populaire
Etc…

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18
Q

Qu’est-ce qu’une place de marché financier ?

A

Le terme place de marché ou marketplace désigne un espace réel ou virtuel (souvent un site Internet) qui rassemble dans un même endroit un ou plusieurs fournisseurs qui proposent des biens ou des services à des acheteurs.
Ex : NY Stock Exchange
NASDAQ
Tokyo Stock Exchange
Euronext
Etc…

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19
Q

Que peut-on acheter en bourse ?

A
  • Des devises, des fonds, etc…
  • Des actions (Apple, Tesla, etc…)
  • Des ETF (paniers de plusieurs actions. Ex : un indice boursier)
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20
Q

Si j’utilise un compte-titres étranger (ex : Trade Republic, Degiro, etc…), suis-je obligé de faire ma déclaration aux impôts moi-même ?

A

Oui, chaque année il faut déclarer les plus-values, les moins-values et les dividendes.

21
Q

Si j’utilise un compte-titres français, suis-je obligé de le déclarer aux impôts ?

A

Oui, chaque année il faut déclarer les plus-values, les moins-values et les dividendes. En revanche, pour un compte-titres français, la déclaration est automatique.

22
Q

Quel est le montant de la “Flat tax” et de quoi est-elle composée ?

A

La “Flat tax” est de 30% sur les plus-values et les dividendes.
Elle comprend 12,80% d’impôts sur le revenu et 17,80% de prélèvements sociaux.

23
Q

Est-ce que la “Flat tax” est redevable sur toutes les plus-values et tous les dividendes ?

A

Oui, que ce soit ceux reçus sur mon compte en banque (argent que je peux dépenser tout de suite) ou ceux qui sont perçus sur mon compte-titres (encore sur la plateforme d’investissement, non encore retirée pour le mettre sur mon compte en banque).

24
Q

Si je gagne 100€ de plus-value et 10€ de dividendes, quel sera le montant de ma “Flat tax” ?

A

Ma “Flat tax” sera de : (30% de 100€) + (30% de 10€) = 33€

25
Q

Que veut dire PFU ?

A

Prélèvement Forfaitaire Unique. Il correspond à la “Flat tax”, d’un taux de 30%.

26
Q

Dans quels cas est-il plus avantageux d’opter pour l’option du barème progressif plutôt que l’option “classique” du Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30% (Flat tax) ?

A

Si je ne paye pas d’impôt sur les revenus ou si mon taux de TMI est inférieur à 12,80%, alors il vaut mieux opter pour l’option du barème progressif.

27
Q

Est-il possible de ne pas payer d’impôts sur les revenus grâce au PEA ?

A

Grâce au PEA, on peut éviter de payer l’impôt sur les revenus sur les plus-values et les dividendes. En revanche, on ne peut pas éviter de payer les prélèvements sociaux de 17,20%.

28
Q

Peut-on éviter de payer les prélèvements sociaux grâce au PEA ?

A

Grâce au PEA, on peut éviter de payer l’impôt sur les revenus sur les plus-values et les dividendes, mais on ne peut pas éviter de payer les prélèvements sociaux de 17,20 %.

29
Q

Donne des exemples d’enveloppe fiscale ?

A
  • Compte-Titres Ordinaires (CTO)
  • PEA
  • Assurance-vie
  • etc…
30
Q

De quoi se compose le PEA ?

A
  • Compte espèces (des espèces en euro) ;
  • Compte titres (des titres vifs, des ETF, des fonds, etc… Par exemple, des actions Total, ou des indices du CAC40…)
31
Q

Est-il possible d’avoir plusieurs PEA par personne ?

A

Non, un seul PEA par personne. Mais il est possible de détenir un PEA et un PEA PME par personne.

32
Q

Un étranger peut-il détenir un PEA ?

A

Non, il faut être majeur et résident fiscal français.

33
Q

Un mineur peut-il détenir un PEA ?

A

Non, il faut être majeur et résident fiscal français.

34
Q

Quel est le plafond de versement pour un PEA ?

A

Le plafond de versement sur un PEA est de 150 000€ sur toute la durée de vie de PEA. Je ne peux donc pas déposer plus de 150 000€ sur mon PEA jusqu’à sa clôture.

35
Q

Puis-je acheter des actions ou des ETF étrangers par le biais de mon PEA ?

A

Oui, des actions et des ETF mais uniquement français ou européens. Il est tout de même possible d’acheter des ETF européens qui reproduisent le cours de certains ETF hors UE, comme celui du S&P500, du NASDAQ, etc…

36
Q

A quel moment correspond la date d’ ouverture du PEA ?

A

La date d’ouverture du PEA correspond à la date de 1er versement effectué.

37
Q

Quels sont les inconvénients d’un PEA de moins de 5 ans ?

A
  • Il n’y a pas d’exonération d’impôts (Flat tax appliquée à 30%)
  • Tout retrait entraîne la clôture du PEA (sauf certaines conditions, comme la reprise ou création d’entreprise, etc…)
38
Q

Quels sont les avantages d’un PEA de plus de 5 ans ?

A
  • Exonération de l’impôt sur les revenus, mais pas des prélèvements sociaux
  • Pas de clôture du PEA après un retrait
  • On peut faire des retraits partiels, ou un retrait total
39
Q

Existe-il une limite de versement sur un Compte-Titres Ordinaire ?

A

Non, aucune limite, contrairement au PEA pour lequel la limite de versement est de 150 000€ durant toute la vie du PEA.

40
Q

Avec un Compte-Titres Ordinaire, suis-je obligé d’acheter des actions ou ETF européens ?

A

Non, je peux tout acheter, en fonction de ce que propose le courtier. Contrairement au PEA, pour lequel je suis contraint d’ acheter des actions européennes et des ETF composés d’au moins 75% d’actions européennes.

41
Q

Quand dois-je faire une déclaration d’impôt concernant mon PEA ?

A

Uniquement lors des retraits. Normalement, la déclaration est automatique. Le courtier se charge de transmettre des informations à l’administration fiscale.

42
Q

Quand dois-je faire une déclaration d’impôt concernant mon CTO ?

A

Tous les ans, sur les plus-values et les dividendes + déclaration 3916 si mon CTO est étranger.

43
Q

Quelle est la fiscalité concernant mon PEA ?

A
  • Si < 5ans : Flat tax de 30%
  • Si > 5ans : Prélèvements sociaux de 17,20%
44
Q

Quelle est la fiscalité concernant mon CTO ?

A
  • Flat tax de 30% (PFU)
    OU
  • Prélèvements sociaux de 17,20% si option du barème progressif.
45
Q

Quels sont les indices les plus populaires ?

A
  • CAC 40 (40 plus grandes capitalisations de la Bourse de Paris)
  • S&P500 ( 500 plus grandes capitalisations de la Bourse de NY)
  • NASDAQ (100 plus grandes capitalisations de la Bourse du NASDAQ)
  • DOW JONES (30 plus grandes capitalisations Américaines)
46
Q

Qu’est-ce qu’un ETF dist. ?

A

C’est un ETF distribuant, c’est-à-dire que les dividendes sont distribués aux actionnaires. Il n’y a donc pas de réinvestissement automatique des dividendes perçus.

47
Q

Qu’est-ce qu’un ETF acc. ?

A

Il s’agit d’un ETF accumulant, c’est-à-dire que les dividendes sont automatiquement réinvestis.

48
Q

Quels sont les 2 types de gestion du PEA ?

A
  • Gestion libre (par moi-même, les frais sont plus faibles)
  • Gestion pilotée (je délègue, je dois payer des frais de gestion)

PEA (1 decks)

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