Conciliaciones bancarias

Question 1

¿Qué es la concilación bancaria?

Answer 1

Proceso mediante el cual se identifican y se explican las partidas que no corresponden entre la cuenta de bancos que maneja la empresa y el estado de cuenta elaborado por la institución financiera.

Question 2

¿Cuáles son los pasos para la formulación de la conciliación?

Answer 2

1. Punteo: se comparan los cargos de nuestro auxiliar contra los abonos del estado de cuenta si coinciden en conceptos e importes.
2. Idetificación de partidas: en los casos en los que no coinciden los importes, estos se encerrarán en un círculo para identificarlos.
3. Investigación y/o correción: se producen a verificar con la documentación soporte si el registro contable fue correcto y si el error fue nuestro haremos un asiento contable.