Case 2 Renovating or contracting out?

Question 1

Wat is een capital investment?

Answer 1

Een grote financiële investering met lange termijn voordelen

Question 2

Welke twee soorten capital investments zijn er?

Answer 2

Material (equipment) and financial (shares)

Question 3

Welke redenen zijn er voor capital investments?

Answer 3

Strategic (betere positie), expansion, replacement

Question 4

Welke voordelen levert capital investment op?

Answer 4

Nonfinancial benefits(past het bij de missie of doelen), financial benefits(dividends, interest, retained earnings), attract more funds

Question 5

Wat zijn capital assets?

Answer 5

Assets met een levensduur van langer dan een jaar

Question 6

Wat is amortization?

Answer 6

Verspreiden van de capital asset van een intangible asset over de jaren dat het gebruikt wordt

Question 7

Wat is depreciation?

Answer 7

Declining of the value of a physical asset over years

Question 8

Wat is een investment analysis?

Answer 8

Een systematische approach om te kijken welke investering het meeste voordeel oplevert

Question 9

Wat is de time-value of money

Answer 9

Moet meegenomen worden in de investment analysis, dat geld vandaag meer waard is dan morgen

Question 10

Wat is discounting?

Answer 10

FV>PV

Question 11

Wat is compounding?

Answer 11

PV > FV

Question 12

Wat is de payback method?

Answer 12

Bekijkt hoe lang het duurt voordat je de investment terugverdiend hebt

Question 13

Waarvoor is de payback method handig?

Answer 13

Voor kleine investeringen met weinig risico

Question 14

Wat is de net present value?

Answer 14

Het verschil tussen het bedrag van de investering en de cash flows die het gaat opleveren, gecorrigeerd door discounting. Een hoge rate is beter. Uitkomst in dollars

Question 15

Wat is de average annual rate of return ?

Answer 15

Wat je jaarlijks terugkrijgt gedeeld door de initiële investment

Question 16

Waar gebruik je de net present value voor?

Answer 16

Lange projecten en hoog risico, kost namelijk veel tijd maar wel een beter beeld

Question 17

Wat is de internal rate of return method?

Answer 17

Kijkt bij welke rate of return de net present value gelijk is aan 0. Hoe hoger de rate of return, hoe beter de investment.

Question 18

Hoe wordt capital gefund?

Answer 18

assets = liabilities + owner’s equity (debt+equity)

Question 19

Wat is een liability?

Answer 19

Borrowing financial resources

Question 20

Wat is equity?

Answer 20

Internal generated funds of the organization