AML

Question 1

Что такое отмывание денег?

Answer 1

Oтмывание денег предполагает получение доходов от преступной деятельности и маскировку
их незаконных источников с целью использования средств для совершения законных или
незаконных действий. Проще говоря, отмывание денег — это процесс превращения грязных
денег в чистые

Question 2

Приведите пример второго
этапа отмывания денег

Answer 2

Второй этап — расслоение. Отделение нелегальных доходов от их источника путем многослойных
финансовых транзакций, направленных на сокрытие источника доходов.
Второй этап включает конвертацию доходов, полученных от преступной деятельности в другую
форму и создание комплексных слоев финансовых транзакций для сокрытия источника и владельца
средств.
Примеры операций по расслоению:
* электронное перемещение средств из одной страны в другую и разделение их на прогрессивных финансовых опционах и/или рынках;
* перемещение средств из одного финансового учреждения в другое или между счетами одного
учреждения;
* конвертация наличных, помещенных в денежные инструменты;
* перепродажа ценных товаров, предварительно оплаченных изделий или изделий, находящихся на хранении;
* инвестирование в недвижимость и другие законные предприятия;
* размещение денег на биржах, в облигациях или продуктах по страхованию жизни;
* использование подставных компаний для сокрытия конечного бенефициарного владельца и
активов

Question 3

Приведите пример третьего
этапа отмывания денег

Answer 3

Третий этап — интеграция. Придание видимой легитимности незаконно добытому имуществу путем
повторного ввода средств в экономику в виде обычных коммерческих операций или операций физических лиц.

Примеры интеграционных операций:
* покупка предметов роскоши, таких как земельные участки и имущество, предметы искусства,
ювелирные изделия или высокотехнологичные автомобили;
* участие в финансовых или других мероприятиях, которые подразумевают инвестирование в
коммерческие предприятия

Question 4

Этапы отмывания денег

Answer 4

1) РАЗМЕЩЕНИЕ
2) РАССЛОЕНИЕ
3) ИНТЕГРАЦИЯ

Question 5

Приведите пример первого
этапа отмывания денег

Answer 5

Первый этап — размещение. Физическая передача наличных денег или других активов, полученных
в результате преступной деятельности.

Примеры операций по размещению приведены ниже.
* Смешение средств. Смешение нелегальных и легальных средств, например, передача наличных
денежных средств, полученных от незаконной торговли наркотиками, в местный ресторан с
интенсивным оборотом средств.
* Иностранная валюта. Покупка иностранной валюты на незаконные средства.
* Дробление сумм. Размещение наличных денежных средств в малых количествах и создание
депозитов на многочисленных банковских счетах в попытке уклониться от отчетности.
* Контрабандный провоз валюты. Физическое перемещение наличных денежных средств или
денежных инструментов через границу.
* Ссуды. Выплаты по законным ссудам с использованием отмываемых денежных средств

Question 6

О чем говорится в «Меморандуме
Йейтс»?

Answer 6

«Меморандум Йейтс», составленный бывшим
заместителем министра юстиции США Салли
Йейтс, напоминает прокурорам о том, что
расследования по уголовным и гражданским
делам в связи с противоправными действиями
в рамках корпорации должны также
фокусироваться на лицах, совершивших
правонарушения.

Question 7

Назовите признаки отмывания денег
с использованием электронного
перечисления средств.

Answer 7

Перечисления средств, совершаемые в зоны/из зон с повышенным режимом финансовой секретности или в географические точки повышенного риска без видимых деловых причин, или если
это действие соответствует характеру предприятия клиента или его истории.
* Большие суммы входящих перечислений поступают от иностранного клиента без достаточных
объяснений или видимой причины.
* Получено множество малых входящих переводов средств, или депозиты открыты по чекам или
платежным приказам. После размещения на счету все или большинство перечислений (депозитов) переводятся на другой счет в другой географической точке способом, нехарактерным для
предприятия клиента или его истории.
* Финансовая активность не объясняется, повторяется или следует необычной схеме.
* Выплаты или прием средств совершаются в отсутствие прямой ссылки на легитимные контракты,
товары или услуги.
* Перечисления средств отправляются или принимаются одним и тем же лицом на разные счета
или с разных счетов.

Question 8

Назовите риски, связанные
с отмыванием денег, которые
возникают при использовании
сквозных счетов (PTA).

Answer 8

В некоторых случаях при обслуживании корреспондентских счетов клиентам банка-респондента разрешается проводить свои собственные транзакции (безналичные переводы, размещение депозитов,
средств и ведение расчетных счетов и т. д.) через корреспондентский счет банка-респондента без предварительного клиринга транзакций через банк-респондент (счет PTA)

PTA с иностранными учреждениями, которые лицензированы офшорными центрами финансовых
услуг со слабыми или находящимися в процессе образования банковским надзором и законами
в сфере лицензирования

• PTA, в которых банк-корреспондент рассматривает банк-респондент как своего единственного
  клиента и не применяет политику и процедуры комплексной проверки due diligence в отношении
  клиентов банка-респондента;
• PTA, в которых держатели субсчетов имеют валютный депозит и привилегии при снятии;
• PTA, используемые совместно с дочерним предприятием, представительством или другим офисом банка-респондента, вследствие чего банк-респондент может предлагать те же услуги, что и
  филиал, без надзора

Question 9

Что такое система дистанционной
обработки расчетов чеками и какие
риски с ней связаны?

Answer 9

Система дистанционной обработки расчетов
чеками — это банковский продукт, который
позволяет клиентам сканировать чек и пересылать
изображение в банк для совершения депозита.
Связанный с этим риск заключается в том,
что он позволяет лицу, отмывающему деньги,
депонировать чеки без посещения банка и риска
обнаружения.

Question 10

Каков риск, связанный с
отмыванием денег, возникает
при использовании котловых
счетов?

Answer 10

Основной риск отмывания денег, связанный с
использованием котловых счетов, заключается в
том, что идентифицирующая клиента информация
может быть отделена от финансовой транзакции, в
результате чего теряется след аудита

Котловые счета — это внутренние счета, образованные для обеспечения обработки и проведения
транзакций одного или нескольких клиентов внутри банка, как правило, в течение того же дня

Question 11

Дайте определение термина
«влиятельное политическое
лицо» (PEP). Каков основной риск
существует при сотрудничестве с
влиятельным политическим лицом?

Answer 11

Влиятельное политическое лицо (PEP) — лицо,
которое занимает или занимало значимую
правительственную или общественную должность
в стране. Основной риск, возникающий в
отношении влиятельных политических лиц,
заключается в том, что их источники средств могут
быть связаны с коррупцией

Question 12

Что такое структурирование?

Answer 12

Структурирование предполагает дробление
крупного депозита наличными на более мелкие
суммы с последующим их депонированием в
разные банки, на отдельные счета или в разные
дни с целью уклонения от составления отчетов о
валютных операциях.

Question 13

На каком этапе (этапах) отмывания
денег с наибольшей вероятностью
используются кредитные карты?
Приведите пример отмывания
денег с помощью кредитных карт.

Answer 13

Кредитные карты редко используются на
первоначальном этапе размещения в процессе
отмывания денег. Их чаще применяют на
этапах расслоения или интеграции. Один из
примеров использования кредитных карт в целях
отмывания денег — переплата сверх баланса
карты с последующим запросом возмещения.
Получение чека от компании-эмитента кредитных
карт с хорошей репутацией создает видимость
законности полученных средств

Question 14

Назовите риски, которые связаны
с использованием сторонних
операторов платежной системы
(TPPP)

Answer 14

ператорами платежной системы обычно являются клиенты банка, которые предоставляют услуги обработки платежей торговым точкам или другим организациям в сфере бизнеса и часто
используют их коммерческие банковские счета для проведения транзакций своих торговых клиентов.

Отношения с множеством финансовых
учреждений, при которых подозрительную
деятельность стороннего оператора платежной
системы (TPPP) невозможно отследить полностью
в масштабах одного учреждения;

совершение
сделок через автоматизированную расчетную
палату, при которых подозрительные транзакции
скрываются за большим количеством других
транзакций TPPP;
вероятность того, что прибыль
от неавторизованных транзакций окажется выше
средней.

Question 15

Каким образом можно использовать
операторов денежных средств
для отмывания денег?

Answer 15

Согласно определению ФАТФ, операторы денежных средств (MSB) или службы денежного перевода/
перевода ценностей (MVTS) занимаются переводом и конвертацией валюты.

Обналичивание чеков без надлежащего
установления личности; отказ от составления
отчетов о валютных операциях в нарушение
требований; перевод средств за границу без
надлежащей комплексной клиентской проверки.

Question 16

Назовите аспекты, связанные с
брокерами-дилерами ценных бумаг,
которые повышают риск отмывания
денег

Answer 16

Международный характер; высокая скорость
транзакций; простота конвертации активов в
наличные без существенной потери номинала;
большое количество безналичных переводов;
конкурентная среда, основанная на комиссионном
вознаграждении; практика ведения счетов ценных
бумаг, оформленных на подставных лиц или
трасты; слабые программы в сфере ПОД.

Question 17

Назовите сигналы тревоги,
связанные с казино и
азартными играми.

Answer 17

Выплата игорных долгов наличными в размере,
не превышающем порог отчетности; покупка
фишек при минимальном участии в игре с их
последующим возвратом в обмен на деньги;
использование казино для получения банковских
услуг, включая безналичные переводы средств
за границу; совершение ставок одновременно на
«красное» и «черное» при игре в рулетку; покупка
фишек за наличные на сумму, не превышающую
порог отчетности.

Question 18

Какие два основных вывода
сделаны в докладе ФАТФ «Риски,
связанные с отмыванием денег и
финансированием терроризма, и
уязвимости, связанные с золотом»,
опубликованном в июле 2015 года?

Answer 18

Золото является чрезвычайно привлекательным
средством для отмывания денег из-за того,
что оно относительно компактно и легко
транспортируется; рынок золота является
мишенью для преступной деятельности, потому
что золото приносит огромную прибыль и
сохраняет внутреннюю ценность независимо от
формы, которую оно принимает

Question 19

Перечислите возможные способы
использования туристического
агентства для отмывания денег.

Answer 19

Приобретение дорогостоящего авиабилета
с последующим его возвратом; оплата
туристических путевок с помощью
многочисленных денежных переводов на суммы,
не превышающие порог отчетности; ложное
бронирование через сети туроператора для
придания легитимности крупным платежам,
полученным от иностранных туристических групп.

Question 20

Назовите различные способы,
с помощью которых гейткиперы
(адвокат, нотариус, бухгалтер или
аудитор) могут участвовать в
схеме отмывания денег

Answer 20

Создание юридических лиц и других сложных
юридических образований и управление ими;
покупка или продажа имущества в качестве
прикрытия для перемещения незаконных
средств; совершение финансовых транзакций,
включая размещение депозитов, снятие средств,
совершение операций по обмену валюты,
покупку или продажу акций и отправление
международных безналичных переводов;
создание благотворительной организации или
управление ею

Question 21

Назовите основной риск, связанный
с привлечением гейткиперов.

Answer 21

Основной риск, связанный с привлечением
гейткиперов (адвокатов, нотариусов,
бухгалтеров и аудиторов), заключается в том,
что они могут использоваться для повышения
конфиденциальности и сокрытия бенефициарного
владельца счета или транзакции

Question 22

Перечислите причины, по которым
недвижимость может быть
привлекательным методом
отмывания денег, согласно отчету
Службы финансового мониторинга
Австралии (AUSTRAC) 2015 года

Answer 22

Недвижимость может быть куплена за наличные
деньги; конечный бенефициарный владелец
может быть скрыт; это относительно стабильная и
надежная инвестиция; стоимость недвижимости
может быть увеличена за счет ремонта и
улучшений.

Question 23

Назовите два наиболее
распространенных способа
отмывания денег с
использованием торговли

Answer 23

Выставление счетов с указанием завышенных
или заниженных цен

Question 24

Назовите риски отмывания денег,
связанные с использованием
банковских карт предоплаты,
и причины, по которым они
привлекательны для отмывания
денег.

Answer 24

К некоторым рискам, связанным с банковскими
картами предоплаты, относятся: анонимность
держателей карт; анонимность финансирования;
высокие стоимостные лимиты; повсеместный
доступ к наличным через банкоматы; нестрогие
офшорные юрисдикции, выпускающие карты;
использование карт в качестве альтернативы
контрабанде крупных сумм наличных денег.

Question 25

Кратко объясните, как обмен песо на
черном рынке (BMPE) используется в
сфере отмывании денег.

Answer 25

Приведем пример: наркоторговец продает
наркотики за американские доллары на
территории США. Чтобы не везти эту валюту
обратно в Мексику контрабандой, он передает
свои доходы брокеру песо. Брокер находит
предприятия в Мексике, которые хотят
купить товары в США. Затем брокер покупает
американские товары за доллары США и
отправляет эти товары в Мексику. Предприятие в
Мексике оплачивает услуги брокера в песо. Затем
брокер передает песо (за вычетом комиссии)
наркоторговцам

Question 26

Какие риски перечислены в отчете
ФАТФ «Руководство по рискориентированному подходу к картам
предоплаты, мобильным платежам и
платежным услугам в сети Интернет»
2010 года?

Answer 26

По данным ФАТФ, риски, связанные с новыми
продуктами и услугами, включают в себя
анонимность; географический охват; создание
альтернативы физическому перемещению через
границу; легкий доступ к наличным; тот факт, что
к выпуску карт предоплаты имеют отношение
несколько организаций и лиц — руководитель
программы, эмитент, эквайрер, платежная сеть,
дистрибьютор и агенты, что затрудняет надзор и
мониторинг

Question 27

Назовите один из главных рисков,
связанный с использованием
виртуальной валюты?

Answer 27

Одним их главных рисков, связанных с
использованием виртуальной валюты,
является сложность получения информации о
бенефициарном владельце

Question 28

Назовите новые риски, связанные с
финансированием терроризма.

Answer 28

Самофинансирование иностранных боевиков террористов; сбор средств террористами с
помощью соцсетей; новые платежные продукты
и услуги; незаконное использование природных
ресурсов.

Question 29

Дайте определение понятию
«умышленное неведение»?

Answer 29

Суть умышленного неведения заключается в
«преднамеренном избегании знания фактов»
или «целенаправленном безразличии». Оно
эквивалентно реальному знанию.

Question 30

Назовите две основные причины,
по которым обслуживание
корреспондентских счетов уязвимо
для отмывания денег.

Answer 30

• По своей природе отношения при обслуживании
  корреспондентских счетов создают ситуацию, при
  которой финансовое учреждение совершает финансовые
  транзакции от лица клиентов другого учреждения. Такие
  непрямые отношения означают, что банк-корреспондент
  оказывает услуги частным лицам или организациям, не
  устанавливая их личность и не получая информацию
  из первоисточника.
• Денежные массы, которые перемещаются по
  корреспондентским счетам, могут представлять
  серьезную угрозу для финансовых учреждений,
  поскольку они проводят огромное количество транзакций
  для клиентов своих клиентов. Это усложняет выявление
  подозрительных транзакций, потому что финансовое
  учреждение в основном не располагает информацией о
  реальных лицах, совершающих транзакцию, и не может
  распознать нетипичную сделку.

Question 31

Что такое котловой счет?

Answer 31

Котловые счета — это внутренние счета,
образованные для обработки и проведения
множественных или отдельных клиентских
транзакций внутри банка, как правило, в течение
одного и того же дня. Они также известны как
счета специального назначения, омнибусные,
расчетные, промежуточные, суточные,
комбинированные счета или счета инкассо.
Котловые счета часто используются в частном
банковском обслуживании, при обслуживании
доверительных или депозитарных счетов, а
также при переводе средств и совершении
международных операций между дочерними
компаниями.

Question 32

Что такое микроструктурирование?

Answer 32

Выстраивание транзакции с учетом уклонения
от требований отчетности и протоколирования
называется структурированием. По существу,
микроструктурирование — это то же самое, что
и структурирование, с той разницей, что оно
осуществляется на гораздо более низком уровне.
Вместо того, чтобы разбить 18 000 долларов
на два депозита, микроструктуратор может
разделить их на 20 депозитов примерно по 900
долларов каждый. Этот уровень структурирования
чрезвычайно сложно обнаружить.

Question 33

Как досрочное погашение страховых
полисов можно использовать для
отмывания денег?

Answer 33

Один из индикаторов возможного отмывания
денег заключается в том, что потенциальный
владелец полиса больше интересуется условиями
отмены полиса, чем его прибыльностью.
Лицо, отмывающее деньги, покупает полис на
незаконные деньги, а затем сообщает страховой
компании о том, что он передумал и не нуждается
в полисе. После уплаты пени этот человек
возвращает полис и получает чистый чек от
надежного страхователя.

Question 34

Как продавцы произведений
искусства и антиквариата и
аукционисты могут снизить
риски отмывания денег?

Answer 34

Дилерам и аукционистам рекомендуется:
* требовать, чтобы все поставщики произведений искусства
указывали свои имена и адреса;
* просить их поставить подпись и дату на форме, в которой
указывается, что товар не был украден и у них есть право
продать его;
* проверять личности и адреса новых поставщиков и клиентов;
* если есть основания полагать, что предмет мог быть украден,
немедленно связаться с реестром Art Loss Register (www. artloss.
com), крупнейшей в мире частной базой данных об украденных
предметах искусства;
* подходить критически к тем случаям, когда клиент просит оплату
наличными;
* быть осведомленным о нормах регулирования в сфере
отмывания денег;
* назначить старшего сотрудника, которому все сотрудники
могут сообщать о подозрительных действиях.

Question 35

Опишите несколько способов
злоупотребления товарными
фьючерсами и опционами в целях
отмывания денег.

Answer 35

Существует несколько способов использования товарных и
фьючерсных счетов для отмывания денег:
* снятие активов через переводы на несвязанные счета или
в страны с высоким уровнем риска;
* частые пополнения счета или снятия со счетов;
* выписанные чеки или безналичные переводы со счетов
сторонних лиц, не имеющих отношения к клиенту;
* клиенты, запрашивающие заключение депозитарных
соглашений, которые позволяют им оставаться
анонимными;
* перевод консультанту средств для управления,
за которым следуют переводы на счета в других
учреждениях по схеме расслоения;
* инвестирование незаконных доходов для клиента;
* движение средств с целью сокрытия их
происхождения.

Question 36

Опишите тип услуг для третьих
сторон, которые могут
предоставляться на
профессиональной основе любым
лицом или предприятием с целью
создания, администрирования или
управления юридическими лицами.

Answer 36

Трасты и поставщики корпоративных услуг (TCSP) — это лица и
организации, которые на профессиональной основе участвуют в
создании, администрировании или управлении юридическими
лицами, созданными для совершения сделки. К ним относятся
любые специалисты и предприятия, предоставляющие третьим
лицам следующие услуги:
* действия в качестве агента открытия юридических лиц;
* выполнение функций (или организация выполнения этих
функций другим лицом) директора или секретаря компании,
партнера товарищества или аналогичной должности в
отношении других юридических лиц;
* предоставление зарегистрированного офиса, служебного
адреса или адреса для корреспонденции компании,
товариществу или любому другому юридическому лицу или
организации;
* выполнение функций (или организация выполнения этих
функций другим лицом) трасти в трасте, учрежденном
согласно намерениям сторон;
* выполнение функций (или организация выполнения
этих функций другим лицом) номинального
акционера для другого лица

Question 37

Опираясь на доклад 2001 года
«Отмывание денег в Канаде: анализ
случаев RCMP», назовите четыре
взаимосвязанные причины для
основания или управления
компанией в целях отмывания денег.

Answer 37

• Фиктивные компании используются для
  конвертации денежных доходов от преступлений в
  альтернативные активы.
• Благодаря использованию фиктивных компаний
  лицо, отмывающее деньги, может придать
  незаконным средствам вид средств, полученных из
  легитимного источника.
• Сразу после открытия фиктивная компания может
  осуществлять широкий спектр законных и/или
  фиктивных транзакций с целью отмывания денег.
• Фиктивные компании также могут эффективно
  скрывать личность преступников-собственников. В
  качестве владельцев, директоров, должностных лиц
  или акционеров могут использоваться подставные
  лица.

Question 38

Каково значение доверительного
счета, офшорного или неофшорного,
в контексте отмывания денег?

Answer 38

Значение доверительного счета (траста),
неофшорного или офшорного, в контексте
отмывания денег нельзя недооценивать.
Его можно использовать на первом этапе
преобразования незаконных денежных средств
в менее подозрительные активы для сокрытия
владельцев этих средств или других активов.
Траст часто является важным связующим звеном
между различными инструментами и способами
отмывания денег, такими как недвижимость,
фиктивные и реальные компании, подставные
лица, депонирование и перевод преступных
доходов.

Question 39

Почему облигации и сертификаты
акций на предъявителя являются
основными инструментами
отмывания денег?

Answer 39

Облигации и сертификаты акций на предъявителя
(«акции на предъявителя») являются основными
механизмами отмывания денег, поскольку чисто
внешне они принадлежат предъявителю. В
отсутствие реестра владельцев при передаче
таких ценных бумаг происходит физическая
передача облигаций или сертификатов акций.
Акции на предъявителя создают множество
возможностей для маскировки их законных
собственников.

Question 40

В чем заключается основное
различие между финансированием
терроризма и отмыванием денег?

Answer 40

Главное различие между финансированием
терроризма и отмыванием денег связано с
источником средств. Террористы используют
полученные средства в незаконных политических
целях, но деньги необязательно имеют преступное
происхождение. Отмывание денег, напротив,
всегда связано с доходами от незаконной
деятельности. Целью отмывания денег является их
конечное использование на законных основаниях.

Question 41

На какие общие характеристики
финансирования терроризма может
обратить внимание финансовое
учреждение, чтобы не стать каналом
для этой преступной деятельности?

Answer 41

Для того, чтобы не стать каналами
финансирования терроризма, учреждения должны
обращать внимание на следующие признаки:
(a) использование счета лицом, которое
подозревается в связях с террористами;
(b) присутствие имени владельца счета в списке лиц,
подозреваемых в терроризме;
(c) частое размещение крупных денежных депозитов
на счетах некоммерческих организаций;
(d) большое количество операций на счете;
(e) отсутствие ясных связей между
банковской деятельностью и
характером бизнеса владельца счета.

Question 42

Чем «Хавала» привлекательна
для лиц, занимающихся
финансированием терроризма?

Answer 42

«Хавала» привлекает лиц, финансирующих
терроризм, тем, что, в отличие от официальных
финансовых учреждений, она не является
субъектом надзора официальных государственных
органов и не требует ведения подробной
картотеки в стандартной форме. Хотя некоторые
хаваладары составляют журналы, их записи
часто выполняются с помощью специфической
стенографии и хранятся в течение недолгого
времени.

Question 43

Какие характеристики
благотворительных или
некоммерческих организаций
делают их особенно уязвимыми
для использования в целях
финансирования терроризма?

Answer 43

Особенности, которые делают некоммерческие
учреждения уязвимыми:
* доверие общественности;
* доступ к существенным источникам средств;
* интенсивный оборот денежных средств;
* обширная география присутствия, обычно в
областях с повышенной террористической
активностью или по соседству с ними;
* практически полное отсутствие правового
надзора и/или наличие малого числа
препятствий для создания таких организаций.

Question 44

Опишите четыре типа рисков,
связанных с отмыванием денег,
с которыми сталкиваются
финансовые учреждения.

Answer 44

Репутационный риск — это потенциальная возможность
утратить доверие партнеров и клиентов в результате
негативной огласки в отношении деловой практики
и связей организации. Эта информация может быть
правдивой или ложной.
* Операционный риск — это возможность убытков
по причине неадекватности внутренних процессов,
персонала или систем, либо в результате внешних
событий.
* Правовой риск — возможность судебных исков,
неблагоприятных судебных решений, контрактов,
претензии по которым не могут быть заявлены в суде,
убытков в результате штрафов и взысканий, опасность
роста организационных расходов или закрытия
организации.
* Концентрационный риск — вероятность убытков по
причине слишком большой суммы кредитования
или ссуды, предоставленных одному заемщику
или группе заемщиков.

Question 45

Опишите три этапа отмывания
денег

Answer 45

Размещение —физическая передача наличных
денег или других активов, полученных в
результате преступной деятельности.
* Расслоение —отделение противоправных
доходов от их источника путем многослойных
финансовых транзакций, направленных на
сокрытие источника доходов.
* Интеграция —придание очевидной
легитимности незаконно добытому имуществу
путем повторного ввода средств в экономику
в виде обычных коммерческих операций или
операций физических лиц

Question 46

Назовите три раздела Закона США
о противодействии терроризму,
касающихся комплексной
клиентской проверки, которую
должны проводить финансовые
учреждения США в отношении
иностранных корреспондентских
счетов. Кратко опишите содержание
этих разделов.

Answer 46

В соответствии с Разделом 312, учреждения должны
проводить риск-ориентированную комплексную
клиентскую проверку для снижения рисков
отмывания денег, создаваемых иностранными
финансовыми учреждениями. Раздел 313 запрещает
финансовым учреждениям США открывать или вести
корреспондентские счета для фиктивных иностранных
банков и требует от них принятия «разумных мер»
для обеспечения того, чтобы корреспондентский счет
иностранного банка не использовался обходным путем
для оказания банковских услуг банку-оболочке. Раздел
319(b) предписывает финансовым учреждениям США
создать картотеку владельцев иностранных
банков, для которых они ведут
корреспондентские счета

Question 47

Какие факторы способствуют
уязвимости частного банковского
обслуживания к отмыванию денег?

Answer 47

Факторы повышенной уязвимости частного
банковского обслуживания к отмыванию денег:
* очевидная высокая прибыльность;
* интенсивная конкуренция;
* авторитетная клиентура;
* высокий уровень конфиденциальности;
* высокий уровень доверия между менеджерами и их
клиентами;
* заработная плата менеджеров, основанная на
комиссии;
* политика секретности и осмотрительности,
применяемая менеджерами при работе с клиентами;
* менеджеры по клиентской работе
становятся адвокатами и защитниками
своих клиентов

Question 48

Назовите один из главных аспектов
комплексной клиентской проверки
due diligence для банка при
установлении деловых отношений
с системой денежных переводов.

Answer 48

Банку необходимо убедиться в том, что система
денежных переводов имеет соответствующие
лицензии.

Question 49

Как преступники могут
использовать период свободного
возврата полиса для отмывания
денег?

Answer 49

Период свободного возврата полиса позволяет
инвесторам в течение короткого отрезка времени
после подписания полиса и выплаты премии
вернуть полис без пени. В результате лица,
отмывающие деньги, могут получить страховой
чек, который обеспечен чистыми средствами.
Чем больше страховых компаний следуют
требованиям программы борьбы с отмыванием
денег, тем больше вероятность того, что этот вид
отмывания денег будет выявлен и по нему будет
составлен отчет

Question 50

Каким образом использование
юриста в качестве попечителя счета
(трасти) в финансовом учреждении
делает это учреждение уязвимым к
отмыванию денег?

Answer 50

Юристы часто выступают в качестве попечителей
(трасти), удерживая деньги или активы «в
доверительном управлении» для клиентов. Это
позволяет им осуществлять сделки и управлять
делами клиента. Иногда незаконные деньги
помещаются на генеральном доверительном
счете юридической фирмы в файле, созданном от
имени клиента, подставного лица или компании,
контролируемой клиентом.

Question 51

Назовите три возможных способа
отмывания денег через продавцов
транспортных средств

Answer 51

• структурирование денежных депозитов ниже порога
  отчетности или приобретение транспортных средств с
  помощью последовательно пронумерованных чеков или
  денежных переводов;
• торговля транспортными средствами, проведение
  последовательных сделок по покупке и продаже новых
  и подержанных транспортных средств для создания
  сложных уровней транзакций;
• прием платежей от сторонних лиц, особенно
  из юрисдикций с неэффективными средствами
  контроля над отмыванием денег

Question 52

Каковы экономические последствия
отмывания денег?

Answer 52

• Потеря контроля над решениями в сфере
  экономической политики или ошибки в них.
• Экономический перекос и нестабильность.
• Потеря доходов от налогов.
• Риски в сфере приватизации.
• Репутационный риск для страны.
• Общественные издержки.
  Подрыв законного частного сектора
  Ослабление финансовых учреждений
  Сдерживающий эффект на иностранные инвестиции
  Риск международных санкций

Question 53

Назовите три важных задачи, на
решении которых фокусируется
ФАТФ

Answer 53

• Распространение знаний о необходимости
  борьбы с отмыванием денег по всему миру.
• Контроль над выполнением Рекомендаций
  ФАТФ среди членов ФАТФ.
• Обзор тенденций и контрмер в сфере
  отмывания денег

Question 54

В соответствии с 40 Рекомендациями
ФАТФ, полный набор мер
противодействия отмыванию денег
и финансированию терроризма
включает 5 элементов. Назовите их

Answer 54

Полный комплекс мер, представленный в
Рекомендациях ФАТФ, охватывает следующие
аспекты:
* выявление рисков и разработка
соответствующей политики;
* система уголовного правосудия и
правоохранительных органов;
* финансовая система и ее регулирование;
* прозрачность юридических лиц и образований;
* международное сотрудничество

Question 55

Опишите содержание Рекомендации
15 ФАТФ 2012 года по новым
технологиям.

Answer 55

Странам и финансовым учреждениям следует
проводить оценку рисков, связанных с
разработкой новых продуктов, деловых практик,
механизмов предоставления и технологий. Такой
анализ должен быть выполнен до выпуска новых
продуктов на рынок. Кроме того, финансовые
учреждения обязаны принимать надлежащие
меры для снижения выявленных рисков.

Question 56

Назовите шесть принципов,
установленных в Заявлении о
принципах Базельского комитета
«Предотвращение преступного
использования банковской системы
для отмывания доходов».

Answer 56

Документ установил принципы в отношении:
* установления личности клиента;
* соблюдения законов;
* соответствия высоким этическим стандартам и местным
законам и правилам;
* полного сотрудничества с национальными
правоохранительными органами в той мере, в какой
это допускается без нарушения конфиденциальности
клиентов;
* обучения персонала;
* ведения учета и аудита

Question 57

Перечислите семь препятствий при
установлении личности клиента
согласно определению документа
Базельского комитета «Комплексная
клиентская проверка due diligence в
банках», опубликованного в октябре
2001 года.

Answer 57

Клиенты, установление личности которых затруднено:
* владельцы доверительных, номинальных и фидуциарных
счетов;
* юридические лица, в частности, компании с
номинальными акционерами или акциями на
предъявителя;
* компании, ставшие клиентами банка по рекомендации
других клиентов;
* бенефициары счетов, открытых и управляемых
профессиональными посредниками, в том числе общих
счетов, созданных от имени паевых, пенсионных и
денежных фондов;
* влиятельные политические лица;
* заочные клиенты (non face-to-face, т. е. клиенты, с
которыми не было проведено личное собеседование);
* бенефициары корреспондентских счетов.

Question 58

Назовите четыре основных элемента
концепции «Знай своего клиента»
(KYC) согласно документу Базельского
комитета «Комплексная клиентская
проверка due diligence в банках»,
выпущенному в октябре 2001 года.

Answer 58

Основные элементы программы комплексной
клиентской проверки:
* Установление личности клиента.
* Управление рисками.
* Принятие клиента на обслуживание;
* Мониторинг.

Question 59

Опишите элементы, которые должны
быть учтены в глобальном подходе
к концепции «Знай своего клиента»
(KYC) согласно документу Базельского
комитета «Консолидированное
управление рисками в программе
“Знай своего клиента” (KYC)»,
опубликованному в октябре 2004 года.

Answer 59

В число этих элементов
входит:
* управление рисками;
* правила принятия клиентов на обслуживания
и политика их идентификации;
* постоянный мониторинг счетов,
представляющих повышенный риск.

Question 60

Чем охват Третьей директивы
Европейского союза об отмывании
денег отличается от охвата Второй
директивы?

Answer 60

В Третью директиву включена новая категория
— трасты и поставщики корпоративных услуг.
* Под действие директивы подпадают дилеры,
получающие при продаже товаров более 15 000
евро наличными деньгами.
* В определение финансового учреждения
включены определенные страховые
посредники.

Question 61

Дайте определение частного
банковского счета согласно
разделу 312 Закона США о
противодействии терроризму.

Answer 61

По определению Раздела 312 Закона США
о противодействии терроризму, частный
банковский счет — это: счет с минимальным
совокупным депозитом в размере 1 млн.
долларов; счет, который открыт для одного или
нескольких лиц, не являющихся гражданами
США, либо счет, которым управляет сотрудник
банка, выступающий в качестве посредника
при взаимодействии с лицом, не являющимся
гражданином США

Question 62

Как главным образом Вторая
директива Европейского союза о
предотвращении использования
финансовой системы в целях
отмывания денег (2001 г.)
дополнила Первую директиву?

Answer 62

Вторая директива Европейского союза о
предотвращении использования финансовой
системы для целей отмывания денег (2001 г.)
расширила сферу применения Первой директивы,
включив в нее иные преступления помимо тех,
что связаны с наркотиками. Было уточнено
определение преступной деятельности —
помимо незаконного оборота наркотиков, в него
были включены все серьезные преступления,
в том числе коррупция и мошенничество,
противоречащие финансовым интересам
европейского сообщества

Question 63

Какие три цели должна преследовать
программа комплексной клиентской
проверки в отношении иностранных
корреспондентских счетов в
соответствии с Разделом 312 Закона
США о противодействии терроризму?

Answer 63

Программа комплексной клиентской проверки
международных корреспондентских счетов должна
быть «соответствующей, конкретной и основанной
на оценке рисков» и, при необходимости, включать
расширенную политику, процедуры и меры контроля,
разумно предназначенные для выявления и сообщения о
подозрительных процессах на корреспондентском счете,
который ведется в Соединенных Штатах. Эта программа
проверки также должна быть частью системы мер по борьбе
с отмыванием денег в учреждении и выполнять три функции.
* определять необходимость применения углубленной
комплексной клиентской проверки due diligence;
* оценивать риск отмывания денег через данный
корреспондентский счет;
* обеспечить применение риск-ориентированных
процедур и средств для обнаружения
подозрительных действий, свидетельствующих
об отмывании денег, и сообщения о них.

Question 64

Каковы установленные пороги сделок
в соответствии с Рекомендациями
10, 22 и 23, изданными ФАТФ в 2012
году

Answer 64

ФАТФ также установила определенные пороговые
значения, превышение которых запускает процесс
проверки на наличие признаков отмывания
денег. Например, порог, который финансовые
учреждения должны отслеживать при работе
со случайными клиентами, составляет 15 000
евро [Рекомендация 10]; для казино, включая
интернет-казино, — 3000 евро [Рекомендация
22]; для продавцов драгоценных металлов при
совершении операций с наличными деньгами —
15 000 евро [Рекомендации 22–23].

Question 65

Опишите Рекомендации 20–21,
изданные ФАТФ в 2012 году,
которые относятся к отчетам
о подозрительных сделках и
ответственности

Answer 65

В Рекомендациях говорится о том, что, когда
финансовые учреждения подозревают или
имеют разумные основания подозревать, что
средства являются доходами от преступной
деятельности или связаны с финансированием
терроризма, они обязаны сообщить об этом в
соответствующее подразделение финансовой
разведки. Финансовые учреждения и сотрудники,
составляющие подобные отчеты, должны быть
защищены от ответственности и раскрытия
информации о них

Question 66

В соответствии с Вольфсбергскими
принципами борьбы с отмыванием
денег в частном банковском секторе
(2000 г.), какие ситуации в частном
банковском обслуживании требуют
углубленной комплексной клиентской
проверки

Answer 66

• Чиновники, включая лиц, занимающих или
  занимавших ответственные общественные
  должности, а также члены их семей и
  приближенные.
• Страны с высоким уровнем риска; в том числе
  государства, «определенные достоверными
  источниками как имеющие неадекватные
  стандарты борьбы с отмыванием денег или
  представляющие высокий риск преступности и
  коррупции».
• Деятельность, обладающая высокой степенью
  риска, в которую вовлечены клиенты и
  бенефициарные владельцы, чей источник
  благосостояния «связан с деятельностью,
  которая, как известно, уязвима для
  отмывания денег».

Question 67

Перечислите семь тем
международных стандартов,
которые были включены в 40
Рекомендаций ФАТФ (2012 г.)

Answer 67

• Политика и процедуры ПОД/ФТ [Рекомендации 1–2].
• Отмывание денег и конфискация [Рекомендации
  3–4].
• Финансирование терроризма и распространения
  оружия массового уничтожения [Рекомендации 5–8].
• Превентивные меры финансовых и нефинансовых
  учреждений [Рекомендации 9–23].
• Прозрачность и бенефициарная собственность
  юридических лиц и образований [Рекомендации
  24–25].
• Права и обязанности компетентных органов и другие
  институциональные меры [Рекомендации 26–35].
• Международное сотрудничество [Рекомендации
  36–40]

Question 68

Опишите содержание Рекомендации
1 ФАТФ 2012 года о риск-ориентированном подходе

Answer 68

Странам следует начинать с выявления,
оценки и понимания рисков отмывания денег
и финансирования терроризма, с которыми
они сталкиваются. Затем они должны принять
соответствующие меры для снижения выявленных
рисков.
Риск-ориентированный подход позволит
государству распределять свои ограниченные
ресурсы адресно, с учетом конкретных
обстоятельств, чтобы повысить эффективность
превентивных мер. Этот же подход с теми же
целями рекомендуется применять в финансовых
учреждениях.

Question 69

В 2009 году ФАТФ начала предавать
юрисдикции с высоким риском
публичной огласке.
Что послужило основанием для того,
чтобы эти страны получили такой
статус

Answer 69

Названные страны имели стратегические
недостатки в режимах ПОД/ФТ

Question 70

Назовите главные критерии
членства в ФАТФ

Answer 70

Стратегическая важность юрисдикции определяется
на основании количественных и качественных
показателей, а также дополнительных соображений (ВВП,население размер банковского рынка).
* Географический охват ФАТФ расширяется путем
принятия новых государств в число участников
Группы.
> влияние на глобальную финансовую систему, включая степень открытости финансового
сектора и его взаимодействие с международными рынками;
> активное участие в деятельности регионального органа по типу ФАТФ (FSRB), передовые
позиции в сфере борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в масштабах
региона;
> уровень рисков в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, предпринимаемые усилия по снижению этих рисков;
— Дополнительные соображения:
> уровень соблюдения стандартов финансового сектора;
> членство в других связанных международных организациях.

Question 71

Запрещает ли Базельский комитет
использование кодированных
счетов

Answer 71

Кодированные счета допустимы, но к ним
должны применяться общие процедуры
идентификации, как для обычных клиентов.
Проверку типа «Знай своего клиента» (KYC)
могут проводить специальные сотрудники, но
для соблюдения принципа осмотрительности
личность владельца счета должна быть известна
достаточному количеству банковских служащих.
Такие счета ни при каких обстоятельствах
не должны использоваться для сокрытия
идентификационных данных клиента в нарушение
нормативно-правовых требований и требований
надзорных органов.

Question 72

Что должны делать страны-участницы ЕС с директивами ЕС?

Answer 72

Члены ЕС должны внедрить директивы в
национальное законодательство.

Question 73

По определению Первой директивы
ЕС об отмывании денег, что является
предикатным правонарушением,
связанным с отмыванием денег

Answer 73

Первая директива 1991 года ограничивала
список предикатных правонарушений, связанных
с отмыванием денег, торговлей наркотиками,
как это определено в Венской конвенции 1988
года. Однако государствам-участникам было
предложено расширить этот список, включив в
него другие преступления.

Question 74

Каков пересмотренный порог
для составления отчетов о
подозрительных сделках в
соответствии с Четвертой
директивой ЕС о борьбе с
отмыванием денег?

Answer 74

Порог для юридических лиц, которые обязаны
сообщать о подозрительных сделках (то есть лиц,
торгующих товарами или заключающих сделки),
уменьшился с 15 000 евро до 10 000 евро

Question 75

Какие три принципа высокого
уровня применяются к ФАТФ и к
региональным органам по типу
ФАТФ

Answer 75

• Роль. FSRB играют важную роль в выявлении и удовлетворении
  потребностей своих отдельных участников в технической
  помощи для противодействия отмыванию денег и
  финансированию терроризма. В тех FSRB, которые выполняют
  эту координационную работу, техническая помощь обязательно
  дополняет взаимную оценку и последующие процессы, что
  помогает юрисдикциям внедрять стандарты ФАТФ.
• Автономность. ФАТФ и FSRB — это независимые организации,
  которые объединяют общие цели борьбы с отмыванием денег,
  финансированием терроризма и распространением оружия
  массового уничтожения, а также создания эффективных систем
  по предотвращению этих преступлений.
• Взаимность. ФАТФ и FSRB действуют на основе (взаимного
  или совместного, или общего) признания их работы и потому
  создают аналогичные механизмы для эффективного участия и
  вовлеченности в деятельность друг друга.

Question 76

Назовите девять существующих
региональных органов по типу
ФАТФ.

Answer 76

• Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием
  денег (АТГ).
• Карибская группа разработки финансовых мер борьбы с
  отмыванием денег (КФАТФ).
• Совет европейского Комитета экспертов по оценке мер в
  борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма
  (MONEYVAL, бывший PC-R-EV).
• Евразийская группа (ЕАГ).
• Группа по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной
  Африке (ЕСААМЛГ).
• Группа разработки финансовых мер в Латинской Америке
  (ГАФИЛАТ, ранее известная как Группа разработки финансовых
  мер борьбы с отмыванием денег в Южной Америке, ГАФИСУД).
• Межправительственная инициативная группа по борьбе с
  отмыванием денег в Западной Африке (ГИАБА).
• Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег
  на Ближнем Востоке и в Северной Африке (МЕНАФАТФ).
• Группа разработки мер борьбы с отмыванием
  денег в Центральной Африке (ГАБАК)

Question 77

Какой из региональных органов по
типу ФАТФ издал свой свод из 19
рекомендаций с учетом конкретных
особенностей региона?

Answer 77

Карибская группа разработки финансовых мер
борьбы с отмыванием денег (КФАТФ), в 1990 году.

Question 78

Какая международная организация
разработала первый типовой закон
по борьбе с отмыванием денег?

Answer 78

В мае 1992 года Организация американских
государств (ОАГ) в лице дочерней организации,
Межамериканской комиссии по борьбе со
злоупотреблением наркотиками (CICAD), стала
первым постоянным международным органом,
который утвердил типовое законодательство,
специально предназначенное для борьбы с
отмыванием денег

Question 79

Какая организация предоставляет
подразделениям финансовой
разведки всего мира площадку
для повышения эффективности
взаимодействия в деле борьбы
с отмыванием денег и
финансированием терроризма?

Answer 79

Эгмонтская группа подразделений финансовой
разведки

Question 80

Опишите экстерриториальный
аспект раздела 319(b) Закона США
о противодействии терроризму.

Answer 80

Закон позволяет министру финансов или генеральному прокурору
направлять судебные запросы о предоставлении записей (в течение 5 дней-120 часов)
иностранного банка, который ведет корреспондентский счет в
Соединенных Штатах. В повестке можно запросить любые данные,
относящиеся к счету, включая записи, которые находятся за
пределами США. Если иностранный банк отказывается выполнить
этот запрос или не может оспорить его в суде, секретарь или
генеральный прокурор могут приказать финансовому учреждению
США закрыть корреспондентский счет в течение десяти дней с
момента получения такого распоряжения.
Кроме того, согласно требованиям соответствующего раздела,
иностранные банки обязаны назначить зарегистрированного
агента в Соединенных Штатах для приема судебных запросов. В
дополнение к указанному выше, американские банки, брокеры и
дилеры по ценным бумагам, которые ведут корреспондентские
счета для иностранных банков, должны иметь сведения о личности
владельцев иностранного банка с долями не менее 25%, если
только акции банка не продаются на бирже, а также знать имя
зарегистрированного агента банка-корреспондента в США.

Question 81

Как Закон США о противодействии
терроризму влияет на иностранные
банки, которые имеют счета в
финансовых учреждениях США?

Answer 81

Раздел 319(а) Закона США о противодействии
терроризму значительно расширил права
государства на конфискацию средств иностранных
лиц и учреждений. Если средства, которые
Соединенные Штаты преследуют в суде,
депонируются в иностранном банке, который
имеет межбанковский счет в американском банке,
Соединенные Штаты могут возбудить дело, чтобы
конфисковать криминальные средства на счете в
США.

Question 82

Что такое OFAC?

Answer 82

OFAC — это Управление по контролю над иностранными активами,
подразделение Министерства финансов США. OFAC управляет
экономическими и торговыми санкциями с учетом целей внешней
политики и национальной безопасности США, направленных против
определенных зарубежных стран, террористов, международных
торговцев наркотиками, а также лиц и организаций, которые
способствуют распространению оружия массового уничтожения.
OFAC действует под эгидой президентских вооруженных сил
и национальных служб по оказанию чрезвычайной помощи, а
также на основании полномочий, предоставляемых конкретным
законодательством. У Управления есть право осуществлять контроль
над сделками и замораживать иностранные активы, подконтрольные
США.
Многие санкции основаны на мандатах Организации Объединенных
Наций и других международных мандатах, имеющих многосторонний
характер и предусматривающих тесное сотрудничество с
правительствами стран-союзниц. Программы санкций OFAC
запрещают транзакции и требуют блокировки активов лиц и
организаций, которые появляются в серии списков, периодически
издаваемых OFAC. OFAC имеет право налагать значительные
штрафы на тех, кто замечен в нарушении распоряжений
о блокировании в рамках каждой такой программы.

Question 83

Что должно быть сделано для
постоянного контроля над
представляющими повышенный риск
корреспондентскими банковскими
отношениями согласно документу
«Принципы борьбы с отмыванием
денег для банков-корреспондентов»
Вольфсбергской группы

Answer 83

Учреждение должно получить разрешение
высшего руководства на установление
корреспондентских отношений с повышенным
уровнем риска. Эта оценка периодически
пересматривается, соответствующие отчеты
передаются на рассмотрение руководителям,
в отдел обеспечения нормативно-правового
соответствия или другое контролирующее
подразделение. Такой пересмотр
корреспондентских отношений группы
повышенного риска проводится не реже
одного раза в год

Question 84

Почему важно регулярно обновлять
и пересматривать оценки рисков?

Answer 84

Любой риск имеет динамичную природу и нуждается
в постоянном контроле. Следует также отметить, что
среда, в которой функционирует каждая организация,
подвергается постоянным изменениям. Изменения
в политике юрисдикции, введение или снятие
экономических санкций могут повлиять на рейтинг
риска извне. Внутри организации откликаются на
требования рынка и клиентов, внедряя новые продукты
и услуги и применяя новые системы доставки.
Эти изменения в комплексе определяют
необходимость в периодическом пересмотре модели
риска ОД/ФТ. В некоторых странах существует
законодательное обязательство по проведению таких
проверок на регулярной основе — обычно
ежегодно или при введении новых продуктов,
каналов доставки или типов клиентов.

Question 85

Что рекомендует учитывать
ФАТФ при оценке риска

Answer 85

При оценке риска ФАТФ рекомендует учитывать
следующие факторы:
* риски, связанные с клиентом (клиенты-нерезиденты,
предприятия с интенсивным оборотом денежных
средств, сложная структура собственности компании
и компании с акциями на предъявителя);
* риски, связанные с государством или географической
областью (страны с неадекватными системами ПОД/
ФТ, страны, которые подвергаются санкциям или
эмбарго, страны, участвующие в финансировании
или поддержке террористической деятельности либо
страны со значительным уровнем коррупции);
* риски, связанные с продуктом, услугой,
транзакцией или каналом поставки (частные
банки, анонимные транзакции и платежи,
полученные от неизвестных третьих
сторон)

Question 86

Назовите факторы, которые
учреждение должно учитывать
при оценке динамического риска
клиентов

Answer 86

Поскольку каждое финансовое учреждение ведет
историю транзакций клиента, для изменения рейтинга
риска клиента необходимо учитывать следующие
факторы:
* необычная деятельность, например, поступление
предупреждений и отчетов о подозрительных
сделках (STR);
* получение запросов от правоохранительных
органов, например, судебных повесток;
* сделки, которые нарушают требования
экономических санкций;
* другие особенности, такие как значительные объемы
сделок там, где это не ожидалось (отечественная
благотворительная организация переводит крупные
суммы за границу; либо компания проводит
масштабные транзакции с наличными
деньгами в нетипичной для нее области)

Question 87

Назовите источники сведений для
определения стран, обладающих
повышенным географическим
риском

Answer 87

Государственный департамент США издает ежегодный
«Международный отчет о стратегии борьбы с
наркотиками», в котором содержится оценка более
100 стран с точки зрения эффективности контроля над
отмыванием денег.
* Transparency International публикует ежегодный «Индекс
восприятия коррупции», в котором приводятся сведения
о распространенности этой проблемы в более 100
государствах мира.
* ФАТФ определяет юрисдикции со слабыми режимами
ПОД/ФТ и выпускает отчеты о взаимной оценке по
конкретным странам.
* В Соединенных Штатах определенные национальные
юрисдикции оцениваются на основе того, находятся ли
они в географических районах с повышенным риском.
Это районы с интенсивным незаконным оборотом
наркотиков (HIDTA) и районы интенсивной
финансовой преступности (HIFCA).

Question 88

Приведите примеры мер
внутреннего контроля, которые
не являются политиками и
процедурами

Answer 88

Несмотря на то, что политика и процедуры содержат
важные рекомендации, программа ПОД/ФТ также
опирается на различные внутренние средства
контроля, включая управленческие отчеты и другие
встроенные меры защиты, которые поддерживают
работу программы. Эти внутренние средства контроля
помогают выявить отклонения от стандартных
процедур и протоколов безопасности.
Игнорирование простых правил, например
требования согласования сделок с должностным
лицом или наличия двух подписей для транзакций,
превышающих установленную сумму, серьезно
ослабляет программу ПОД/ФТ учреждения и
привлекает нежелательное внимание со
стороны контролирующих органов.

Question 89

Какие факторы следует учитывать
при определении необходимого
уровня сложности функции
нормативно-правового соответствия
в рамках учреждения

Answer 89

Углубление функции нормативно-правового
соответствия должно основываться на
характере, размере, сложности, особенностях
нормативной среды учреждения и конкретном
риске, связанном с продуктами, услугами и
клиентурой. Все учреждения будут иметь разную
структуру нормативно-правового соответствия,
поскольку они сталкиваются с разными рисками,
определенными в ходе их оценки.

Question 90

Почему для специалиста по
надзору за нормативно-правовым
соответствием крайне важно
обладать хорошими навыками
общения

Answer 90

Специалист по надзору за нормативно-правовым
соответствием должен осуществлять коммуникации на всех
уровнях организации — от непосредственных исполнителей
до генерального директора и совета директоров. Крайне
важно, чтобы специалист по надзору за нормативно-правовым
соответствием мог формулировать вопросы, значимые для
высшего и исполнительного руководства, особенно касающиеся
существенных изменений, которые могут представлять риск для
организации.
Это может быть, например, внезапное или значительное
увеличение числа отчетов о подозрительных сделках (STR) или
валютных транзакциях (CTR).
Другие вопросы, которые необходимо передать на
рассмотрение вышестоящим руководителям, — изменения в
законах или нормативных актах, которые могут потребовать
немедленных действий. Специалист по надзору за нормативноправовым соответствием должен обладать навыками анализа
и интерпретации этих текущих изменений, определять,
какое влияние они могут оказать на учреждение,
и при необходимости предлагать план действий.

Question 91

Как специалист по надзору
за нормативно-правовым
соответствием может
проконтролировать выполнение
делегированных обязанностей
в сфере ПОД

Answer 91

Отдел нормативно-правового соответствия
учреждения может вводить проверки качества
на основе рисков, а также осуществлять
мониторинг и тестирование, чтобы гарантировать
надлежащее выполнение функций. В число
таких мер могут входить контроль результатов
комплексной клиентской проверки due diligence
(CDD) на предмет ее полноты, отслеживание
отчетов о полноте или недостатках CDD для
обеспечения надлежащей работы систем,
а также проведение тестирований с целью
оценить, удовлетворительно ли осуществляется
мониторинг и измерение эффективности бизнеса,
обеспечивается ли нормативно-правовое
соответствие.

Question 92

Перечислите целевые аудитории
для обучения

Answer 92

*Персонал, ориентированный на клиента.
* Оперативный персонал.
* Сотрудники по нормативно-правовому
соответствию в сфере ПОД/ФТ.
* Высшее руководство и совет директоров.
* Персонал, осуществляющий независимые
проверки

Question 93

Почему важно проводить
тестирование по окончании
периода обучения

Answer 93

Тесты используются в обучении как средство
проверки степени усвоения материала, с
обязательным баллом для прохождения и
итоговым выставлением оценок.

Question 94

Когда финансовое учреждение
должно проводить обучение?

Answer 94

Обучение в учреждении должно проводиться постоянно
и по регулярному графику. Существующие сотрудники
должны по крайней мере посещать ежегодную учебную
сессию. Новые сотрудники проходят обучение с учетом
выполняемых обязанностей и в течение разумного периода
времени после вступления в должность или перехода на
новую работу. Могут возникнуть ситуации, требующие
проведения немедленного обучения.
Такие срочные занятия организуются, например, сразу после
проверки или аудита, выявивших серьезные недостатки
в вопросах контроля над отмыванием денег. Новостной
сюжет, в котором упоминается учреждение или недавнее
нормативное постановление, такое как приказ суда в
соответствии с заключенным сторонами соглашением, также
могут стать причиной проведения внепланового тренинга.
Среди других важных поводов — изменения в программном
обеспечении, системах, процедурах или правилах.

Question 95

В соответствии с требованиями
ФАТФ, в каких случаях учреждение
должно проводить комплексную
клиентскую проверку due diligence
(CDD)

Answer 95

По указаниям ФАТФ, финансовым учреждениям
необходимо проводить комплексную клиентскую
проверку due diligence (CDD) в следующих случаях:
* при установлении деловых отношений;
* при выполнении разовых операций в определенных
обстоятельствах;
* при появлении подозрений в отмывании денег или
финансировании терроризма;
* при появлении у финансового учреждения
сомнений в достоверности или адекватности ранее
полученных идентификационных данных клиента.

Question 96

Когда, в соответствии с ФАТФ,
учреждение должно проводить
углубленную комплексную
клиентскую проверку

Answer 96

ФАТФ отмечает, что существуют обстоятельства,
при которых риск отмывания денег или
финансирования терроризма выше, в связи с
чем должны быть приняты усиленные меры
комплексной клиентской проверки

Question 97

Приведите примеры углубленной
комплексной проверки клиентов
с повышенной степенью риска?

Answer 97

Финансовому учреждению рекомендуется собрать
дополнительную информацию о клиентах из группы повышенного
риска, в том числе:
* сведения об источнике средств и материальных ценностей;
* идентификационные данные лиц, контролирующих счет, в том
числе представителей с правом подписи или поручителей;
* профессия или вид деятельности;
* финансовые отчеты;
* рекомендации или отзывы других банков;
* юридический адрес бизнеса или место постоянного жительства
физического лица;
* близость к банку места жительства клиента, места работы или
места расположения бизнеса;
* описание первичной торговой зоны клиента с отметкой,
ожидается ли, что международные транзакции будут плановыми;
* описание бизнес-операций, ожидаемый объем валюты
и общий объем продаж, а также список основных
клиентов и поставщиков;
* объяснения изменений в деятельности на счете.

Question 98

Согласно требованиям ФАТФ,
когда следует проводить проверку
личности клиента

Answer 98

В соответствии с Рекомендацией 10 ФАТФ, банк
не должен вступать в деловые отношения или
выполнять какие-либо транзакции до тех пор,
пока личность клиента не будет установлена и
проверена

Question 99

Как глобальная финансовая
организация может обеспечить
эффективность комплексной
клиентской проверки в различных
подразделениях?

Answer 99

Финансовые учреждения должны ставить задачи
по применению единообразной политики
принятия клиентов на обслуживание, процедур
их идентификации, процесса мониторинга счетов
с повышенным риском и структуры управления
рисками на глобальной основе во всех своих
офисах, филиалах и дочерних компаниях. Фирма
должна четко информировать сотрудников
об этой политике и процедурах посредством
постоянного обучения и регулярных сообщений, а
также проводить мониторинг и тестирование для
обеспечения выполнения этих требований

Question 100

Назовите три основные категории
экономических санкций.

Answer 100

Целевые санкции принимаются в отношении конкретных
лиц, таких как ключевые лидеры страны или территории,
известные террористы, крупные торговцы наркотиками и
распространители оружия массового уничтожения. Такие
санкции часто включают замораживание активов и запреты на
поездки, если это возможно.
* Отраслевые санкции накладываются на ключевые секторы
экономики с целью запрета конкретной подсистемы финансовых
операций в этих секторах и предотвращения их будущего
развития.
* Всеобъемлющие санкции, как правило, запрещают весь прямой
или косвенный импорт/экспорт, торговлю, финансирование
или продвижение большинства товаров, технологий и услуг.
Они часто вводятся в отношении стран, где зафиксированы
серьезные нарушения прав человека и распространение
ядерного оружия.

Question 101

Под каким названием известен
перечень лиц, подвергнутых
санкциям, составленный
Управлением по контролю над
иностранными активами (OFAC)?

Answer 101

Список лиц особых категорий и запрещенных лиц
(SDN)

Question 102

Когда учреждения должны
проводить проверки по
санкционным спискам?

Answer 102

Прежде чем финансовое учреждение вступит
в деловые отношения с новым клиентом или
совершит определенные транзакции (например,
международные безналичные платежи), оно
должно просмотреть требования различных
программ санкций, действующих в стране,
и опубликованные списки известных или
предполагаемых террористов, наркоторговцев и
других преступных субъектов на предмет наличия
совпадений.

Question 103

Назовите ограничения скрининга
клиентов по спискам влиятельных
политических лиц

Answer 103

Эту информацию вряд ли можно будет
использовать для однозначного отождествления
вашего клиента с влиятельным политическим
лицом из базы.
Такие списки не содержат всей необходимой
информации, относящейся к влиятельным
политическим лицам, которая помогла бы их
идентифицировать. В частности, в них отсутствуют
уникальные идентификаторы, такие как дата
рождения или адрес

Question 104

Почему риск-ориентированный
подход предпочтительнее, чем
нормативный, в области борьбы
с отмыванием денег и
финансированием терроризма?

Answer 104

• Гибкость — риски отмывания денег и
  финансирования терроризма различаются в
  зависимости от юрисдикции, заказчика, продукта и
  канала доставки и от времени.
• Эффективность — по сравнению с законодателями,
  компании имеют больше ресурсов, чтобы точно
  оценивать и снижать риски отмывания денег и
  финансирования терроризма, с которыми они
  сталкиваются.
• Пропорциональность — риск-ориентированный
  подход к ПОД/ФТ более разумен и логичен, чем
  подход, предполагающий последовательную
  проверку показателей. Он также помогает фирмам
  минимизировать негативное влияние процедур
  ПОД на клиентов с низким уровнем риска.

Question 105

Назовите основные элементы
программы финансового учреждения
в сфере борьбы с отмыванием денег.

Answer 105

• Система внутренней политики, процедур и
  контроля.
• Назначенный специалист по надзору за
  нормативно-правовым соответствием
  с функцией ежедневного контроля над
  программой ПОД.
• Постоянная программа обучения сотрудников.
• Функция независимого аудита для тестирования
  программы ПОД.

Question 106

Перечислите обязанности
специалиста по надзору за
нормативно-правовым
соответствием в сфере борьбы
с отмыванием денег

Answer 106

Учреждению необходимо назначить сотрудника
на должность специалиста по надзору за
нормативно-правовым соответствием в сфере
борьбы с отмыванием денег. В его обязанности
входит, помимо прочего, разработка и внедрение
программы ПОД/ФТ, внесение необходимых
изменений и обновлений, распространение
информации об успехах и неудачах ключевых
сотрудников, подготовка материалов по ПОД/
ФТ для обучения персонала, а также управление
соблюдением применимых законов и правил
ПОД/ФТ на уровне учреждения (в том числе учет
законодательных и нормативных изменений в
этой области)

Question 107

Назовите характеристики успешной
программы обучения принципам
нормативно-правового соответствия
в сфере борьбы с отмыванием денег

Answer 107

. Эффективная
программа обучения должна не только
соответствовать стандартам, установленным
законами и нормативными актами, которые
применяются к учреждению, но и удовлетворять
требованиям внутренней политики и процедур и
снижать риск вовлеченности в скандал, связанный
с отмыванием денег

Question 108

Перечислите основные элементы
эффективной программы обучения
по нормативно-правовому
соответствию в сфере борьбы
с отмыванием денег

Answer 108

• Кого обучать.
• Чему обучать.
• Как обучать.
• Когда обучать.
• Где обучать

Question 109

Расскажите, как независимый
аудитор должен проверять
системы составления отчетов о
подозрительных сделках (STR).

Answer 109

Цель независимого аудита — изучение системы
составления отчетов о подозрительных сделках
(STR). В отчете аудитора должна содержаться
оценка эффективности расследования необычных
транзакций и дальнейшей передачи этой
информации. Аудитор также изучает политику,
процедуры и процессы для перенаправления
примеров необычной или подозрительной
деятельности из всех подразделений (например,
юридического отдела, отделов частного
банковского обслуживания и иностранного
корреспондентского обслуживания) персоналу
и подразделению, ответственному за оценку
необычной деятельности

Question 110

Какие меры должен предпринять
независимый аудитор для оценки
эффективности программного
обеспечения для мониторинга
транзакций

Answer 110

Изучение политики, процедур и процессов
мониторинга подозрительной деятельности.
* Оценка методологии системы для определения
и анализа ожидаемой активности или критериев
фильтрации.
* Оценка адекватности отчетов о мониторинге.
* Сравнение типологий мониторинга
транзакций с оценкой риска ОД/ФТ на предмет
обоснованности

Question 111

Какие банковские функции или
продукты относятся к группе
повышенного риска

Answer 111

Частное банковское обслуживание.
* Международная офшорная деятельность.
* Услуги по депонированию.
* Функции банковского перевода и управления наличными
деньгами.
* Сделки, в которых невозможно установить личность
основного бенефициара.
* Схемы гарантии по кредиту.
* Дорожные чеки.
* Официальные банковские чеки.
* Платежные приказы.
* Валютные операции.
* Торгово-финансовые операции с необычными функциями
ценообразования.
* Сквозные счета

Question 112

Какие четыре основных уровня риска
выделяют при их категоризации

Answer 112

Запрещенные. Учреждение ни при каких условиях не допускает сделок,
связанных с таким риском. Эта категория может включать транзакции
со странами, которые подвергаются экономическим санкциям или
определяются в качестве государственных спонсоров терроризма
(например, Судан или Иран). К запрещенным клиентам относятся банкиоболочки.
* Высокий риск. Риски в этой категории значительны, но связанные с ними
действия не обязательно запрещены. Чтобы снизить такой повышенный
риск, финансовому учреждению следует применить более строгие меры
контроля, например, углубленную комплексную клиентскую проверку
due diligence и вести более тщательный мониторинг транзакций. Страны,
которые имеют репутацию коррупционных или поддерживающих
незаконный оборот наркотиков, обычно относятся к группе высокого
риска. Клиенты с высоким уровнем риска — это, например, влиятельные
политические лица, определенные типы операторов денежных средств
или предприятия с интенсивным оборотом денежных средств. Продукты
и услуги высокого риска — корреспондентские банковские услуги и
частное банковское обслуживание.
* Средний риск. В случае таких рисков учреждению необходимо провести
дополнительную проверку, но не на уровне высокого риска.
* Низкий риск. Эта группа представляет собой базовый риск
отмывания денег, применяются обычные деловые правила

Question 113

Какие типы клиентов относятся к
группе повышенного риска в сфере
отмывания денег

Answer 113

Казино.
* Офшорные корпорации и банки, расположенные в «налоговых
оазисах/оазисах банковской тайны».
* Операторы денежных средств (MSB), в том числе пункты обмена
валюты, системы денежных переводов, пункты обналичивания
чеков.
* Продавцы автомобилей, судов, самолетов.
* Продавцы подержанных автомобилей и грузовиков,
производители запчастей.
* Туристические агентства.
* Брокеры-дилеры ценных бумаг.
* Продавцы ювелирных изделий, драгоценных камней и
драгоценных металлов.
* Компании по импорту/экспорту.
* Коммерческие предприятия с интенсивным оборотом
наличных денег (рестораны, магазины, автостоянки).

Question 114

Кто несет основную ответственность
за выполнение программы
нормативно-правового соответствия
в сфере ПОД

Answer 114

Основная ответственность за выполнение
программы ПОД лежит на совете директоров.

Question 115

Назовите семь элементов
эффективной программы
комплексной клиентской проверки.

Answer 115

• Полная идентификация клиентов и юридических
  лиц, включая источник происхождения средств и
  материальных ценностей, когда это необходимо.
• Разработка профилей транзакций и деятельности для
  каждого клиента.
• Определение клиентов и их принятие на обслуживание
  в контексте пользования конкретными продуктами и
  услугами.
• Оценка и составление рейтинга рисков, связанных со
  счетом или клиентом.
• Мониторинг счетов и транзакций на основе
  представленных рисков.
• Расследование и проверка необычной деятельности
  клиента или на счете.
• Документирование результатов

Question 116

Охарактеризуйте эффективную
программу «Знай своего
сотрудника»

Answer 116

Программа «Знай своего сотрудника» (KYE)
помогает учреждению собрать анкетные данные
служащего, определить возможные конфликты
интересов и его уязвимость к соучастию в
отмывании денег. Политика, процедуры,
внутренний контроль, должностные инструкции,
кодекс поведения/этики, уровни полномочий,
соблюдение законов и положений о персонале,
подотчетность, мониторинг, двойной контроль
и другие сдерживающие средства должны быть
прочно закреплены

Question 117

Перечислите виды внутренних
отчетов, которые могут
использоваться финансовыми
учреждениями для обнаружения
отмывания денег и финансирования
терроризма

Answer 117

Ежедневная денежная активность с превышением порога
отчетности, установленного в стране.
* Ежедневная денежная активность в объеме чуть ниже порога
отчетности, установленного в стране для определения
возможного структурирования.
* Суммарная денежная активность за определенный период
времени (например, отдельные транзакции на определенную
сумму или общая сумма за 30 дней) для определения
возможного структурирования.
* Отчеты/журналы безналичных переводов с фильтрами сумм и
географических факторов.
* Журналы/отчеты по финансовым инструментам.
* Использование фиктивного/именного чека на
неинкассированные фонды со значительными дебетовыми или
кредитными потоками.
* Отчеты о значительных изменениях.
* Отчеты об операциях на новом счете.

Question 118

Опишите типичный процесс
составления отчетов о
подозрительных или необычных
транзакциях в рамках финансового
учреждения

Answer 118

Хотя эти процедуры неодинаковы в разных странах, типовой
процесс составления и подачи отчетов о подозрительной
или необычной сделке в финансовом учреждении включает
в себя следующие компоненты:
* процедуры для определения потенциально
подозрительных операций или деятельности;
* формальная оценка каждого случая необычной сделки
или деятельности (с описанием развития этой ситуации);
* составление документации по принятому решению
относительно подозрительной сделки (т. е. был ли отчет
подан в органы власти);
* процедуры периодического уведомления высшего
руководства или совета директоров о составленных
отчетах о подозрительных операциях;
* обучение сотрудников способам обнаружения
подозрительных сделок или деятельности.

Question 119

Назовите три сигнала тревоги,
свидетельствующие об
использовании обмена песо на
черном рынке (BMPE), согласно
одноименному торговому
руководству, изданному в 1999
году Таможенной службой США.

Answer 119

• Оплата, совершаемая с помощью наличных
  денег сторонним лицом, не связанным с
  основной транзакцией.
• Оплата, совершаемая с помощью безналичного
  перевода от сторонних лиц, не связанных с
  основной транзакцией.
• Оплата, совершаемая с помощью чеков,
  банковских переводных векселей или
  платежных приказов без снятия со счета
  покупателя.

Question 120

Назовите четыре направления,
в рамках которых эффективные
технологии могут помочь
организациям в борьбе с
финансовой преступностью

Answer 120

• Мониторинг транзакций: изучение и анализ данных
  на предмет потенциальной деятельности по
  отмыванию денег.
• Фильтрация по спискам особого контроля:
  поиск имен и названий новых и существующих
  клиентов, бенефициаров и контрагентов в списках
  террористов, преступников и других запрещенных
  лиц.
• Автоматизация нормативной отчетности:
  составление и отправка отчетов о подозрительных
  сделках (STR), отчетов о валютных операциях (CTR) и
  других нормативных отчетов в правительственные
  органы;
• Подробный аудиторский след: демонстрация
  усилий по обеспечению нормативноправового соответствия перед
  контролирующими органами

Question 121

Дайте определение ордера на обыск
и опишите процесс его выдачи.

Answer 121

Ордер на обыск — это постановление суда,
выданное правоохранительному органу,
разрешающее осмотр определенных помещений
и арест определенных категорий предметов
или документов. Как правило, запрашивающее
агентство должно установить, что в ходе
обыска могут быть обнаружены доказательства
преступления. Ордер подписывается на
основании информации, содержащейся в
аффидевите, предоставленном сотрудником
правоохранительных органов.

Question 122

Перечислите факторы, которые
может учесть прокурор при
вынесении решения о возбуждении
дела в отношении учреждения,
включая предъявление обвинений в
отмывании денег

Answer 122

• Наличие у учреждения преступного прошлого.
• Степень сотрудничества учреждения со следствием.
• Учреждение обнаружило и самостоятельно
  сообщило о проблемах, связанных с отмыванием
  денег.
• У учреждения имеется всеобъемлющая и
  эффективная программа ПОД.
• Учреждение приняло своевременные и
  эффективные меры по исправлению положения.
• Существуют гражданско-правовые средства защиты,
  которые могут служить наказанием.
• Необходимо остановить правонарушения со
  стороны других лиц, что будет выполнено со
  стороны обвинения

Question 123

Банк ABC получил судебный запрос
на предоставление определенных
документов, связанных с личным
текущим счетом. Опишите шаги,
которые банк должен предпринять
по получении такого запроса

Answer 123

Если учреждение получает судебный запрос или
повестку с требованием предоставить определенные
документы, этот запрос или повестку должны
изучить высшее руководство и/или юрисконсульт.
При отсутствии оснований для оспаривания
учреждение должно принять все необходимые меры
для своевременного и полного удовлетворения
требований запроса или повестки.
Несоблюдение этого требования может привести
к неблагоприятным последствиям, в том числе к
взысканиям и штрафам. Финансовое учреждение не
должно уведомлять клиента, о том, что в отношении
него ведется расследование. Если правительство
просит банк держать определенные счета открытыми,
такой запрос должен быть получен в письменной
форме на официальном бланке с указанием
соответствующего распоряжения

Question 124

Банку ABC был предъявлен ордер
на обыск. Какие последующие шаги
должен предпринять банк?

Answer 124

1. Позвонить штатному или внештатному юрисконсульту
   финансового учреждения.
2. Изучить ордер, чтобы понять его объем и содержание.
3. Запросить и получить копию ордера.
4. Попросить копию аффидевита, на основании которого
   был выдан ордер на обыск (агенты не обязаны выдавать
   такие копии, но, если финансовому учреждению разрешат
   посмотреть этот документ, оно может больше узнать о
   цели расследования).
5. Присутствовать на месте все время, пока агенты
   составляют перечень всех предметов, которые они
   изымают и выносят из помещения. Необходимо следить
   за правильностью составления такого реестра.
6. Попросить у правоохранительных органов копию описи
   арестованного имущества.
7. Записать имена агентов и название ведомства,
   которое проводит обыск

Question 125

Каким образом финансовому
учреждению необходимо
отслеживать судьбу полученной
судебной повестки, вызова в суд или
других государственных запросов

Answer 125

Когда учреждение получает повестку в суд, извещение или
другой государственный запрос, ему следует предпринять
дополнительные меры, помимо предоставления записей
и другой запрашиваемой информации. Финансовые
учреждения должны следить за тем, чтобы все запросы
суда присяжных, а также другие информационные запросы
от правительственных учреждений были рассмотрены
старшим руководством и группой по расследованию или
юрисконсультом. Это позволит определить, как лучше всего
ответить на запрос и может ли запрос или лежащая в его
основе деятельность представлять риск для организации.
Кроме того, учреждение должно установить
централизованный контроль над всеми запросами и
ответами, чтобы обеспечить полную и своевременную
реакцию на обращение и вести всеобъемлющий учет
предоставленной информации. Эта мера также
поможет при проведении собственного
внутреннего расследования

Question 126

Если государственные органы
проводят в банке расследование
в связи с возможным случаем
отмывания денег, какие шаги следует
предпринять сотрудникам банка?

Answer 126

Сотрудники должны быть поставлены в известность
о проводимом правительством расследовании
и проинструктированы не предоставлять
корпоративные документы напрямую. Напротив,
они должны сообщать старшему руководству или
юрисконсульту обо всех информационных запросах и
предоставлять нужные документы через них.
Таким образом, учреждение будет знать, какие
сведения были запрошены и что было предоставлено.
Кроме того, организация сможет определить, какие
запросы должны быть оспорены, если таковые
имеются. Такая же процедура должна выполняться в
отношении запросов на
интервью с сотрудниками

Question 127

Перечислите несколько ситуаций,
когда финансовому учреждению
необходимо инициировать
внутреннее расследование.

Answer 127

• Отчет надзорного органа о проведенной проверке.
• Информация, полученная от сторонних лиц, например
  клиентов.
• Информация, полученная от систем контроля и
  наблюдения.
• Информация, полученная от сотрудников или с «горячей
  линии» компании.
• Получение официального судебного запроса или ордера
  на обыск.
• Знание о том, что государственные следователи задают
  вопросы сотрудникам учреждения, деловым партнерам,
  клиентам и даже конкурентам.
• Подача гражданского иска против учреждения или
  клиента учреждения.

Question 128

Какова цель проведения
внутреннего расследования?

Answer 128

Целью расследования будет определение
характера и масштаба любого потенциального
правонарушения, сбор информации, необходимой
для отчета в государственные органы,
минимизация ответственности учреждения
и пресечение любого потенциального случая
отмывания денег

Question 129

Расчетный счет компании XYZ
Trading LTD, зарегистрированной на
Британских Виргинских островах,
стал объектом государственного
судебного запроса, направленного
международному банку. Банк
инициировал внутреннее
расследование в отношении счета и
его бенефициарных владельцев. Какие
факторы следует учесть банку при
принятии решении о том, следует ли
закрыть этот счет

Answer 129

По итогам внутреннего расследования учреждение
принимает независимое решение о закрытии проблемного
счета. Ниже приведены некоторые факторы, которые
следует учесть:
* правовая основа для закрытия счета;
* утвержденные учреждением политика и процедуры для
закрытия счета;
* серьезность совершенного владельцем счета проступка
— если проступок клиента значителен и обычно наказуем
закрытием счета, тогда учреждение должно рассмотреть
возможность принятия этой меры;
* если правоохранительный орган просит учреждение
оставить счет открытым, учреждению следует затребовать
от следователя или прокурора оформить этот запрос в
письменном виде на печатном бланке государственного
органа и за подписью уполномоченного лица.

Question 130

Если учреждение решает составить
отчет о подозрительной сделке (STR),
что нужно предпринять в первую
очередь

Answer 130

Уведомить следователей или прокуроров.

Question 131

Документы какого типа должны
быть у финансового учреждения для
оказания содействия финансовому
следователю в отслеживании
перемещения денежных средств?

Answer 131

Главная цель финансового следователя — Уведомить следователей или прокуроров.
проследить движение капиталов через банк,
брокера-дилера, оператора денежных средств
или казино. Например, банки хранят карточки с
образцами подписей, которые собираются при
открытии счета, выписки по счету, депозитные
билеты, чеки и квитанции о снятии средств,
кредитные и дебетовые меморандумы.
Банки также ведут учет ссуд, кассовых чеков,
банковских чеков, дорожных чеков и платежных
приказов. Они обменивают валюту, обналичивают
чеки сторонних лиц и проводят безналичные
переводы, как и большинство операторов
денежных средств. Кроме того, банки
также обслуживают депозитные сейфы
и выдают кредитные карты

Question 132

Почему важно провести опрос
сотрудников, обладающих нужными
знаниями, как можно раньше

Answer 132

При проведении внутреннего расследования
необходимо изучить всю соответствующую
документацию, обеспечить ее защиту, а также
проинтервьюировать всех сотрудников,
обладающих нужной информацией. Важно
опросить этих сотрудников как можно
скорее, чтобы их воспоминания были самыми
свежими и чтобы они могли своевременно
указать руководству или юрисконсульту на
соответствующие документы и людей

Question 133

Какие шаги следует предпринять
учреждению для того, чтобы
письменный отчет о внутреннем
расследовании был защищен
адвокатской тайной?

Answer 133

Если юрисконсульт учреждения подготавливает письменный
отчет о расследовании, организация должна предпринять
шаги, чтобы непредумышленно не нарушить адвокатскую
тайну, представив этот документ лицам, которые не должны
его получать. На каждой странице отчета должно быть
указано, что он является конфиденциальным и что на него
распространяется адвокатская тайна и тайна итогового
результата работы.
Копии отчета должны быть пронумерованы. Необходимо
составить список лиц, которым были выданы экземпляры
для ознакомления. По истечении установленного периода
времени все копии должны быть возвращены. Лица,
получившие отчет, должны быть проинструктированы о том,
чтобы не делать заметки на своих копиях. Все копии должны
храниться в отдельной папке, отдельно от обычных файлов
учреждения, для поддержания наивысшего уровня защиты.

Question 134

Назовите общие шаги, которые
нужно предпринять для получения
взаимной правовой помощи.

Answer 134

1. Центральный орган страны, совершающей запрос, направляет
   в центральный орган другой страны комиссионное поручение
   (судебное поручение или письмо-запрос). В этом документе
   обычно указываются требуемая информация, характер запроса,
   пункты обвинения в запрашивающей стране и правовые нормы,
   на основании которых совершается запрос.
2. Центральный орган, принявший запрос, передает его местному
   следователю по финансовым делам, чтобы выяснить, доступны
   ли эти сведения.
3. Затем следователь из запрашивающей страны посещает страну,
   в которой находится требуемая информация, и сопровождает
   местного следователя в его поездках или в процессе снятия
   показаний.
4. Следователь просит центральный орган разрешить
   перемещение доказательств в запрашивающую страну.
5. Центральный орган направляет доказательства в
   запрашивающий центральный орган, тем самым удовлетворяя
   просьбу о взаимной правовой помощи. Страна также
   может запросить участие местных свидетелей в
   судебных слушаниях на ее территории

Question 135

Перечислите три направления
сотрудничества между странами в
сфере борьбы с отмыванием денег.

Answer 135

• Договора о взаимной правовой помощи.
• Подразделения финансовой разведки.
• Канал надзора

Question 136

Рекомендации 36–40 из 40
Рекомендаций ФАТФ касаются
международных аспектов
расследований случаев отмывания
денег и финансирования терроризма.
В чем заключаются Рекомендации
36-40

Answer 136

В Рекомендациях 36–40 речь идет о договорах
о взаимной правовой помощи, экстрадиции,
конфискации активов и механизмах для обмена
информацией на международном уровне.

Question 137

Что такое оборотные инструменты
на предъявителя

Answer 137

Оборотные финансовые инструменты — это
безусловные распоряжения (чеки, векселя,
платежные приказы), оформленные на
предъявителя либо имеющие похожую форму,
дающую право на получение средств по факту
предъявления.

Question 138

Что такое протокол о сотрудничестве
(MOU)?

Answer 138

Это соглашение между двумя сторонами, устанавливающее
комплекс принципов, которые определяют их
сотрудничество в отношении определенного случая. Такой
протокол о сотрудничестве (MOU) часто используется в
странах для управления размещением активов в случаях
международной конфискации имущества или для
определения соответствующих обязательств в деле борьбы
с отмыванием денег.
Органы финансовой разведки, перед которыми стоит задача
получения и анализа отчетов о подозрительных сделках в
режиме реального времени, обычно тесно взаимодействуют
с полицией и таможенными службами и обмениваются
информацией о ходе расследований в неформальном
режиме как раз на основании протокола о сотрудничестве
(MOU). Эгмонтская группа ПФР (FIU) разработала образец
таких протоколов о сотрудничестве. В отличие от договоров
о взаимной правовой помощи (см. ниже) этот
канал обычно используется не для получения
доказательств, а для сбора информации, которая
поможет обнаружить доказательства.

Question 139

Что такое комиссионное поручение?

Answer 139

Комиссионное поручение (другое название
— судебное поручение/рогаторий) — это
письменный запрос на оказание юридической или
судебной помощи, направленный центральным
органом власти одной страны в адрес
центрального органа власти другой страны при
поиске доказательств в иностранной юрисдикции.
В поручении обычно указываются характер
запроса, пункты обвинения в запрашивающей
стране, правовые нормы, на основании которых
совершается запрос, а также требуемая
информация.

Question 140

Что такое экстерриториальный
охват страны?

Answer 140

Распространение политики и законов одной
страны на граждан и учреждения другой. В
законах США об отмывании денег содержатся
несколько положений, запреты и санкции которых
распространяются на другие страны.
Например, «экстерриториальная юрисдикция»
основного закона США в сфере отмывания денег
может применяться к лицу без гражданства США,
если «правонарушение» происходит «отчасти» в
США (Раздел 18, USC Sec. 1956 (f))

Question 141

Дайте определение термина
«подразделение финансовой
разведки» (ПФР/FIU)

Answer 141

Центральное национальное агентство,
которое получает информацию из финансовых
отчетов, обрабатывает ее, а затем раскрывает
соответствующему государственному органу в
поддержку мер по борьбе с отмыванием денег на
национальном уровне.
К действиям, совершаемым ПФР (FIU), относятся
сбор, анализ и распространение информации, а в
некоторых случаях — расследование нарушений
и привлечение к ответственности лиц, указанных в
раскрытой информации

Question 142

Что такое фиктивная компания?

Answer 142

Предприятие, которое объединяет незаконные средства
с доходами от продажи законных товаров или услуг.
Преступники могут использовать фиктивные или
подставные компании для отмывания незаконных денег
путем придания средствам вида законного происхождения.
Известны случаи, когда организованная преступная
группировка использовала пиццерии для маскировки
доходов от торговли героином.
Подставные компании могут иметь доступ к значительным
незаконным средствам, что позволяет им субсидировать
продукцию и услуги и продавать их по ценам значительно
ниже рыночных и даже ниже заводской себестоимости.
Подставные компании имеют конкурентное преимущество
перед законными фирмами, которые должны заимствовать
средства с финансовых рынков, что затрудняет конкуренцию
законных компаний с фиктивными.

Question 143

Что такое международная
коммерческая компания (IBC)?

Answer 143

Разнообразные офшорные корпоративные
структуры, иначе называемые «офшорные
компании», создаются для ведения бизнеса вне
юрисдикции, в которой компания была основана.
Отличительные особенности — быстрое открытие,
секретность, широта полномочий, низкая
стоимость, низкое или нулевое налогообложение,
минимальные требования к ведению
документооборота и отчетности.

Question 144

Опишите принцип «Знай своего
клиента» (KYC

Answer 144

Принцип «Знай своего клиента» (KYC) относится
к политике и процедурам борьбы с отмыванием
денег, которые используются для установления
подлинной личности клиента и определения
его «нормальной и ожидаемой» деятельности, а
также для обнаружения нетипичных для данного
клиента действий. Многие эксперты считают,
что надежная программа «Знай своего клиента»
(KYC) является одним из лучших инструментов
эффективной программы по борьбе с
отмыванием денег

Question 145

Что такое договор о взаимной
правовой помощи (MLAT)?

Answer 145

Заключенное между странами соглашение о
взаимной помощи в правовых процедурах и
доступе к документам и свидетельствам и другим
юридическим ресурсам в соответствующих
государствах, в частном и общественном секторе
для применения в официальных расследованиях
и судебных процессах.

Question 146

Дайте определение физическому
перемещению валюты между
государствами

Answer 146

Физическое межгосударственное перемещение
валюты определяется как любое входящее или
исходящее перемещение валюты или финансовых
инструментов на предъявителя из одной страны в
другую. Этот термин охватывает:
(1) физическое перемещение, совершаемое
физическим лицом в багаже этого лица или его
автомобиле;
(2) доставку валюты в грузовых контейнерах;
(3) пересылку почтой валюты или инструментов на
предъявителя.

Question 147

Дайте определение сигнала тревоги.

Answer 147

Сигнал, призывающий к повышенному вниманию
в отношении подозрительной ситуации, сделки
или деятельности.

Question 148

Что такое служба денежных
переводов?

Answer 148

Службы денежных переводов также известны
как центры жирорасчетов или Casa de Cambia.
Службы денежных переводов — это предприятия,
получающие наличные или другие средства для
перевода через банковскую систему на другой
счет. Этот счет содержится аффилированной
компанией в иностранной юрисдикции, где деньги
становятся доступными для конечного получателя.

Question 149

Опишите схему Понци.

Answer 149

Система отмывания денег, названная по имени Чарльза Понци,
итальянского иммигранта, который отсидел 10 лет в тюрьме США
за создание схемы, в результате применения которой 40 000
человек потеряли 15 000 000 долларов США обманным путем. Имя
Понци стало синонимом привлечения денег новых инвесторов для
совершения выплат предшествующим.
Схемы Понци основаны на обмане и несуществующих инвестициях,
когда инвесторов привлекают обещаниями необычайно больших
дивидендов.
Оператор схемы может поддерживать деятельность, осуществляя
выплаты первичным инвесторам за счет средств, полученных
от новых, до тех пор, пока пирамида не рухнет под собственной
тяжестью и/или основатель не исчезнет с оставшимися
деньгами. Примером этого мошенничества может послужить
схема, разработанная Берни Медоффом. Основная банковская
гарантия, возобновляемая программа, банковские облигации с
фиксированным доходом и обещания высоких прибылей часто
используются для привлечения инвесторов к участию
в схемах Понци.

Question 150

Что такое «безопасная гавань» в
контексте составления отчетов о
подозрительных сделках

Answer 150

Правовая защита финансовых учреждений, их директоров, начальников и сотрудников от уголовной и гражданской ответственности за нарушения ограничений по разглашению информации согласно договору или любому правовому, нормативному или административному запрету,
в случаях, когда они добровольно и на добросовестной основе сообщают о своих подозрениях
в подразделение финансовой разведки, даже если они не располагают точными сведениями о
сути подразумевающегося незаконного действия, независимо от того, были ли совершены такие
действия на самом деле.

Question 151

Дайте определение термину
«распыление вкладов»

Answer 151

Распыление вклада —распространенный способ
отмывания денег, в котором задействовано
несколько участников и/или совершается
множество транзакций для образования денежных
депозитов, покупки финансовых инструментов или
банкирских чеков в размерах, не превышающих
пороговое значение.

Question 152

Что такое зона льготного
налогообложения

Answer 152

Страны, предлагающие особые налоговые льготы
или нулевое налогообложение для иностранных
инвесторов и вкладчиков

Question 153

Что такое предупреждение?

Answer 153

Несоответствующее или нелегальное уведомление
подозреваемого о том, что он или она включены
в отчет о подозрительных сделках, или о том,
что в отношении них органами власти ведется
расследование или преследование

Question 154

Дайте определение термина
«трасти»

Answer 154

Трасти может быть наемным специалистом
или компанией либо лицом, работающим на
бесплатной основе, который держит активы
трастового фонда отдельно от собственных
активов. Трасти инвестирует и размещает активы
в соответствии с трастовой декларацией цедента,
принимая в расчет любые письма-пожелания.

Question 155

Что такое «Хавала»?

Answer 155

Система обмена денежных средств, существовавшая в индийской и
китайской цивилизациях для обеспечения безопасного и удобного
перемещения средств между странами. «Хавала» появилась на
несколько веков раньше западных финансовых систем. Торговцы,
которые желали отправить деньги на родину, могли передать их
через посредника «Хавалы», или хаваладара, который обычно
занимался торговлей. За небольшую плату хаваладар устраивал так,
чтобы средства стали доступными у хаваладара, торговавшего в
другой стране.
Два хаваладара осуществляли расчеты по этому направлению в
рамках обычных торговых операций. В наши дни процесс устроен
почти так же, с привлечением деловых людей в различных
частях света и использованием их корпоративных счетов для
перемещения денег по всему миру для сторонних лиц. Вклады и
снятия происходят через хаваладаров, а не через традиционные
финансовые учреждения. Эта схема уязвима к использованию в
целях отмывания денег и финансирования терроризма: средства
на самом деле не пересекают границы, транзакции имеют
конфиденциальный характер, а записи не ведутся строго.
В Пакистане аналогичная система называется «Хунди»

Question 156

Дайте определение термина
«умышленное неведение».

Answer 156

Правовой принцип, применяемый в делах об
отмывании денег в США и определяемый в суде
как «преднамеренное избегание знаний фактов»
или «целенаправленное безразличие». В судах
было определено, что умышленное неведение —
это эквивалент реального знания о незаконном
финансовом источнике или намерениях клиента
совершить операцию по отмыванию денег

Question 157

Согласно документу Базельского
комитета по банковскому надзору
«Нормативное соответствие и
функция соответствия в банках»,
какие обязанности по нормативноправовому соответствию несет совет
директоров

Answer 157

Согласно документу Базельского комитета
по банковскому надзору «Нормативное
соответствие и функция соответствия в банках»,
совет директоров банка несет ответственность
за контроль над управлением рисками
нормативно-правового несоответствия банка.
Совет директоров должен утвердить политику
нормативно-правового соответствия банка,
включая формальный документ, устанавливающий
постоянную и эффективную функцию нормативноправового соответствия. Как минимум раз в год
совет директоров или комитет совета директоров
должны оценивать степень эффективности
управления банка рисками нормативноправового несоответствия

Question 158

Согласно документу Базельского
комитета по банковскому надзору,
«Комплексная клиентская проверка
due diligence в банках», какое
отношение имеют надежные
процедуры программы «Знай своего
клиента» (KYC) к безопасности и
устойчивости банков

Answer 158

Эти процедуры помогают защитить репутацию
банков и целостность банковских систем путем
снижения вероятности того, что банки станут
инструментом или жертвой финансового
преступления и потерпят соответствующий
репутационный ущерб;
Они составляют неотъемлемую часть
рационального управления рисками, обеспечивая
основу для выявления, ограничения и контроля
над рисками в активах и обязательствах, включая
активы под управлением