Trade Based Money Laundering Flashcards
Wat is Trade Based Money Laundering?
Het gebruiken dan wel ozpetten van constructies om crimineel geld wit te wassen, het gaat dan niet om een eenmalige gebeurtenis maar om een goed georganiseerde constructies om hiermee miljoenen wit te wassen
Wat zijn de typologieën van TBML?
Over- en onderfactureren, meervoudig factureren, over- en ondertransporten en valselijk beschrijven van de goederen en diensten
Complexe TBML technieken zijn;
Gebruik maken van valuta, meerdere financiële dienstverleners, meerdere BV’s in verschillende landen, meerdere partijen betrokken
Herkennen van TBML en de betrokken instanties zijn;
FATF projectteam, douaneagentschappen, wetshandhaving instanties, FIU, Banken Dienst Belastingen
Red flags in witwassen zijn;
Verschil in omschrijving goederen en factoor, verschil in goederen geleverd en vrachtbrief, verschil in marktwaarde en factuur, omvang zending strookt niet met normale levering exporteur, goederen komen uit een hoog risicogebied, goederen komen niet overeen met de normale bedrijfsactiviteiten, betalingswijze heeft risicokenmerken, meerdere instellingen zijn betrokken
